Браузер для ЭСФ (программа для электронных счет-фактур ИС ЭСФ esf.gov.kz)


Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени Serega1986 (темы, которые создал(а) участник форума Serega1986)

НДС взят в зачет до постановки на учет по НДС

Вопросы бухгалтерского и налогового учета, проблемы, решения. Финансовая отчетность. Управленческий учет и отчетность.

НДС взят в зачет до постановки на учет по НДС

Сообщение Serega1986 » 23 май 2009, 10:33

Такая ситуация, ИП открыли в августе, на НДС встали с 1 сентября, сейчас камеральная проверка показала: что по всем счетам-фактурам полученным до постановки на НДС суммы неверно отнесены к зачету. Это ошибка и нужно разбираться или налоговая права?
Serega1986
-------
 
Сообщения: 11
Зарегистрирован: 19 янв 2009, 11:31
Блог имени Serega1986
Активность участника


Эта тема в сообществах:

Тема пока не добавлена ни в одно сообщество

Re: НДС до постановки

Сообщение Lada » 23 май 2009, 10:42

Конечно не верно. До постановки никакого зачета быть не может. После постановки по остаткам на 1.09.08 ТМЗ и ОС имеете право взять в зачет и более ничего. Остальной зачет по документам с сентября и далее.
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: НДС взят в зачет до постановки на учет по НДС

Сообщение Serega1986 » 24 май 2009, 19:30

Спасибо! Подскажите еще тогда, как мне сделать корректировку?
Serega1986
-------
 
Сообщения: 11
Зарегистрирован: 19 янв 2009, 11:31
Блог имени Serega1986
Активность участника

Re: НДС взят в зачет до постановки на учет по НДС

Сообщение Lada » 24 май 2009, 20:10

Сделать просто и исключайте из зачета все что было неправомерно взято в зачет. Допик 307 и допик 300. Если этот год то допик 300
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: НДС взят в зачет до постановки на учет по НДС

Сообщение Serega1986 » 24 май 2009, 20:19

в 307 достаточно проставить отрицательные сумму или заполнять полностью строку? и в 300 прилож. 5 и строка 9 и этого будет достаточно или что-то еще?
Serega1986
-------
 
Сообщения: 11
Зарегистрирован: 19 янв 2009, 11:31
Блог имени Serega1986
Активность участника

Re: НДС взят в зачет до постановки на учет по НДС

Сообщение Lada » 24 май 2009, 20:43

В самой 300 тоже надо отразить кроме приложений
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: Бух.Учет в ТОО по упрощенке

Сообщение Юлия76 » 28 май 2009, 00:32

Помогите пожалуйста! ТОО на упрощенке, уставной капитал 130 000 тенге,внесли на счет в банке, но для закупа товара потребовалось больше денег, и учредитель положил на счет еще свои, как мне провести эти деньги и как вернуть потом учредителю? И второй вопрос на учет по НДС с первого июня встаем, а приходные счета с НДС 21 мая, можно отнести в зачет этот НДС во втором квартале или относить счета последующие с НДС можно только если они датой с 1 июня?
Юлия76
-------
 
Сообщения: 22
Зарегистрирован: 04 май 2009, 10:20
Блог имени Юлия76
Активность участника

Re: Бух.Учет в ТОО по упрощенке

Сообщение ЛЮДМИЛА И » 28 май 2009, 09:29

Финансовая помощь руководителя счет прочие фин. обязательства а краткосрочные или долгосрочные сами определите
НДС Если ОС и ТМЗ то вроде можно, точно не помню, но сейчас народ еще подскажет
ЛЮДМИЛА И

 
Сообщения: 2294
Зарегистрирован: 04 янв 2009, 14:33
Блог имени ЛЮДМИЛА И
Активность участника

Re: Бух.Учет в ТОО по упрощенке

Сообщение Доминика » 28 май 2009, 11:10

ЛЮДМИЛА И
Я не против, конечно! ;)

Юлия76, очень много раз обсуждалась тема "Финансовые займы от учредителя". Мое мнение, что при правильном оформлении заемных средств это не должно стать причиной проблемы. Вот мнение знатока нашего форума Лады:
uchet/finpomoshch-ili-zajmy-ot-uchreditelya-t347.html
Так даже могу порекомендовать Вам:
http://balans.kz/viewtopic.php?t=10472& ... highlight=
http://www.balans.kz/viewtopic.php?p=195369#195369
http://www.balans.kz/viewtopic.php?t=76 ... highlight=
http://balans.kz/viewtopic.php?t=9432&s ... highlight=

Юлия76 писал(а):И второй вопрос на учет по НДС с первого июня встаем, а приходные счета с НДС 21 мая, можно отнести в зачет этот НДС во втором квартале или относить счета последующие с НДС можно только если они датой с 1 июня?

Я думаю нет! Основание - пп1 п 1 ст.256 НК РК
получатель товаров, работ, услуг является плательщиком налога на добавленную стоимость в соответствии с подпунктом 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса;

На дату выписки счет-фактур Вы не являлись плательщиком НДС.
Аватара пользователя
Доминика
-------
 
Сообщения: 2426
Зарегистрирован: 16 янв 2009, 09:56
Откуда: Железная гора
Блог имени Доминика
Активность участника

    Re: Бух.Учет в ТОО по упрощенке

    Сообщение Доминика » 28 май 2009, 11:40

    Исправляюсь! :oops: Нашла другой пункт ( я уж подумала что его отменили с выходом нового НК): пп п.1 той же статьи:
    1. Если иное не предусмотрено настоящей главой, при определении суммы налога, подлежащей взносу в бюджет, получатель товаров, работ, услуг имеет право на зачет сумм налога на добавленную стоимость, подлежащих уплате за полученные товары, включая основные средства, нематериальные и биологические активы, инвестиции в недвижимость, работы и услуги, если они используются или будут использоваться в целях облагаемого оборота, а также если выполняются следующие условия:
    5) при постановке лиц, указанных в подпункте 1) пункта 1 статьи
    228 настоящего Кодекса, на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость данные лица имеют право на зачет сумм налога на добавленную стоимость по остаткам товаров (включая основные средства, нематериальные и биологические активы, инвестиции в недвижимость) на дату постановки на учет по налогу на добавленную стоимость.

    В общем, можете!
    Аватара пользователя
    Доминика
    -------
     
    Сообщения: 2426
    Зарегистрирован: 16 янв 2009, 09:56
    Откуда: Железная гора
    Блог имени Доминика
    Активность участника

      ПК перерегистрирован в ТОО.

      Сообщение gulya_bis » 28 май 2009, 14:25

      ПК перерегистрирован в ТОО. РНН тот же, все документы по перерегистрации поменяли. Нужно ли становится на учет по НДС, если обороты фирмы маленькие? Как вообще поступать в таких случаях? Каков механизм снятия с учета по НДС?
      gulya_bis
      -------
       
      Сообщения: 219
      Зарегистрирован: 04 май 2009, 18:16
      Блог имени gulya_bis
      Активность участника

      Re: Бух.Учет в ТОО по упрощенке

      Сообщение Юлия76 » 28 май 2009, 15:21

      спасибо Вам огромное очень помогли! Пополню актив,пришлю смс!
      Юлия76
      -------
       
      Сообщения: 22
      Зарегистрирован: 04 май 2009, 10:20
      Блог имени Юлия76
      Активность участника

      Re: НДС взят в зачет до постановки на учет по НДС

      Сообщение sokref » 28 май 2009, 17:05

      Если не стояли на учет, то надо просто посчитать экономическую целесообразность и самим решать. Многие при небольших оборотах считают нецелесообразным стоять на учете по НДС. Зависит от того выгодно ли Вам будет получать зачет по НДС и насколько сильно влияет для Ваших партнеров, что Вы не будете плательщиком НДС.
      Аватара пользователя
      sokref
      Эксперт-Куратор
       
      Сообщения: 9574
      Зарегистрирован: 26 янв 2008, 20:30
      Профессия: Компьютерщик (не 1С)
      Блог имени sokref
      Активность участника

      Re: НДС взят в зачет до постановки на учет по НДС

      Сообщение Доминика » 29 май 2009, 11:19

      Юлия76 писал(а):на учет по НДС с первого июня встаем, а приходные счета с НДС 21 мая, можно отнести в зачет этот НДС во втором квартале или относить счета последующие с НДС можно только если они датой с 1 июня?

      Доминика писал(а):В общем, можете!

      Остатки по ТМЦ именно на 01.06, а не все подряд с-фактуры, по услугам однозначно не можете.
      Аватара пользователя
      Доминика
      -------
       
      Сообщения: 2426
      Зарегистрирован: 16 янв 2009, 09:56
      Откуда: Железная гора
      Блог имени Доминика
      Активность участника

        Re: НДС взят в зачет до постановки на учет по НДС

        Сообщение Mediman » 05 дек 2009, 03:17

        Здравствуйте! ТОО подало заявление на постановку НДС 2.12.09 согласно Закона платетельщиком по НДС будет с 1числа след месяца. Что делать если в декабре у ТОО будут обороты и указывать НДС или нет? т.к в результате проверки с 1.01.08 по 30.11.09 ТОО превысело 38000 МРП и за это ей наложил штраф. как теперь поступить платить НДС в декабре до 1.01.10
        Mediman
        -------
         
        Сообщения: 25
        Зарегистрирован: 14 апр 2009, 22:19
        Блог имени Mediman
        Активность участника

        Re: НДС взят в зачет до постановки на учет по НДС

        Сообщение Lada » 05 дек 2009, 06:31

        Плательщиком ТОО будет с 1 января 2009 года согласно Закона. Значит декабрь счф без НДС и никакой зачет не брать. Ну а за декабрь Вам потом еще штраф выпишут или в декабре ничего не оформляйте счф.
        Lada

         
        Сообщения: 5475
        Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
        Профессия: Другое
        Блог имени Lada
        Активность участника

        Re: НДС взят в зачет до постановки на учет по НДС

        Сообщение Mediman » 06 дек 2009, 20:34

        Lada писал(а):Плательщиком ТОО будет с 1 января 2009 года согласно Закона. Значит декабрь счф без НДС и никакой зачет не брать. Ну а за декабрь Вам потом еще штраф выпишут или в декабре ничего не оформляйте счф.



        Спасибо. Штраф за то что выпишу счет фактуру без НДС? или за точто ТОО еше раз превысит пределНДС выдавая счет фактуру? Просто деньги уже должны перечислить и мы незнаем чтоделать?
        Mediman
        -------
         
        Сообщения: 25
        Зарегистрирован: 14 апр 2009, 22:19
        Блог имени Mediman
        Активность участника

        Re: НДС взят в зачет до постановки на учет по НДС

        Сообщение Даздраперма » 06 дек 2009, 23:12

        Mediman писал(а):Штраф за то что выпишут

        Если, не являясь плательщиками НДС, выпишите сч-фак с НДС
        Mediman писал(а):Просто деньги уже должны перечислить

        а это тут при чем? договаривайтесь с покупателем, оплату проводите как авансы полученный, а реализацию (ТМЦ или услуг) в январе) (если ТМЦ то и покупку лучше оформить январем)
        Даздраперма

         
        Сообщения: 4238
        Зарегистрирован: 28 май 2008, 13:26
        Профессия: Бухгалтер
        Блог имени Даздраперма
        Активность участника

        Re: НДС взят в зачет до постановки на учет по НДС

        Сообщение Mediman » 08 дек 2009, 11:43

        Деньги перечислили в декабре!!! что делать? выписать счет фактуру без НДС?
        Mediman
        -------
         
        Сообщения: 25
        Зарегистрирован: 14 апр 2009, 22:19
        Блог имени Mediman
        Активность участника

        Re: НДС взят в зачет до постановки на учет по НДС

        Сообщение erkinadai » 08 дек 2009, 13:21

        Mediman
        Вам уже Даздраперма
        пояснил что
        договаривайтесь с покупателем, оплату проводите как авансы полученный, а реализацию (ТМЦ или услуг) в январе) (если ТМЦ то и покупку лучше оформить январем)

        Счет на предоплату предоставьте до оплаты. А реализацию проводите в январе.
        Аватара пользователя
        erkinadai
        -------
         
        Сообщения: 482
        Зарегистрирован: 29 янв 2009, 20:54
        Откуда: Атырау
        Профессия: Главный бухгалтер
        Блог имени erkinadai
        Активность участника

          След.

          Привет. Мы ищем таланты:
          • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
          • Тебе интересно в твоей профессии?
          • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
          Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
          • Получить приглашение на форум
          • Радость общения
          • Совместное развитие
          Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

          Вернуться в Налоговый и бухгалтерский учет

           


          • Похожие темы
            Ответы
            Просмотры
            Последнее сообщение

          Кто сейчас на конференции

          Сейчас этот форум просматривают: MailRu[bot], YandexBot/3.0 и гости: 68




          Вам помог наш сайт?

          Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
          Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

          Каждое перечисление поможет форуму!



          Новые сообщения:

          [Новость] Смешные новости и глупые инициативы.
          Senator_I
          41 минуту назад

          Анекдоты и смешные истории
          Senator_I
          Сегодня, 15:35

          Музыка. Кто что любит и слушает.
          Senator_I
          Сегодня, 12:07

          Проблемы образования.
          GRaiS
          Сегодня, 11:21

          [Новость] www.esf.gov.kz - Портал по выписке электронных счетов-фактур
          physik_gumanitar
          Сегодня, 08:50

          [Новость] Банковские новости
          Senator_I
          Вчера, 17:52

          [Новость] Перспективы развития интернета в Казахстане
          GRaiS
          Вчера, 09:49

          Форма 911.00 2019 год [Расчет для получения патента]
          kaznachei
          Вчера, 09:39

          [Справочный материал] Ставки платы за эмиссии в окружающую среду на 2018 год
          timur_26_
          11 дек 2018, 23:40

          Работа налоговых серверов в 4 квартале 2018 года
          timur_26_
          11 дек 2018, 23:30

          Формулы в Excel для расчетов по зарплате
          DauletAhamanov
          11 дек 2018, 16:49

          Какие документы нужно вести в ИП
          bush
          11 дек 2018, 12:24

          Работа сайта и форума bb.f2.kz
          GRaiS
          11 дек 2018, 11:29

          Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
          Senator_I
          10 дек 2018, 12:23

          Соболезнуем...
          Senator_I
          06 дек 2018, 12:46

          www.oofd.kz - Оператор фискальных данных
          tahasan
          06 дек 2018, 10:28

          Евгения_Евгения с Днём Рождения!!!
          Евгения_Евгения
          05 дек 2018, 17:47

          [28.08.2018 обновлена] Обновление Кабинета налогоплательщиков
          Кайрат-F2
          05 дек 2018, 14:29

          [19.09.2018 обновлена] AKMedia Browser 18.9.18 [ЭСФ, обновление форм СОНО, Кабинет]
          Кайрат-F2
          05 дек 2018, 13:59

          [Аналитика] Интересная тема: приостановление начисления пени
          Senator_I
          05 дек 2018, 12:47

          [Новость] Новости законодательства Казахстана.
          Senator_I
          05 дек 2018, 12:43

          [Новость] Базовые ставки МРП, МЗП на 2018 год в Казахстане
          irina kz
          04 дек 2018, 23:57

          Снятие с учета по НДС
          irina kz
          04 дек 2018, 23:53

          А вы знаете, что.............
          Senator_I
          04 дек 2018, 20:25

          Интересные вопросы и ответы.
          GRaiS
          04 дек 2018, 13:51

          [Новость] Базовые ставки МРП, МЗП на 2019 год в Казахстане
          timur_26_
          04 дек 2018, 01:08


          Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz