Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени KostyaR2006 (темы, которые создал(а) участник форума KostyaR2006)

Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Вопросы бухгалтерского и налогового учета, проблемы, решения. Финансовая отчетность. Управленческий учет и отчетность.

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение tahasan » 15 июл 2011, 09:41

biluha, спасибо большое за совет! Только мне кажется картсчет- это банковский счет. У нас по картсчету числятся денежные средства по карте Нар.банка, мы раньше по этим картам оплачивали НДС и тамож.сбор при растаможке.Там еще есть небольшой остаток.
А я придумала для себя - карточки приходовать как материалы ( это мне советовал Сенатор, да я и раньше карточки Тарлан приходовала как м-лы и списывала актом). Я приходую на счет 1310 5 карточек, за месяц загружаю 3 ,оформляю это актом на списание материалов, в реквизите "Счет затрат " выбираю 3310 и в реквизите "Субконто" - Далаком. А комиссию ИП не берет, я думаю им Далаком или дает скидку или платит сам бонусы.
У меня появляется оплата по Далакому , и 2 карточки в остатке на сч.1310 ждут своей очереди. Конечно необычная проводка- со сч.1310 на сч.3310 , в типовых проводках ее нет , но она отражает суть операции, документ в 1С позволяет выбрать сч 3310 и нужного конрагента, так что можно использовать типовой докумет 1с.Всем спасибо кто мне ответил!Если какие замечания, возражения по этому решению, пишите.
Аватара пользователя
tahasan

 
Сообщения: 3068
Зарегистрирован: 26 апр 2011, 10:13
Профессия: Бухгалтер
Блог имени tahasan
Активность участника


Эта тема в сообществах:

Тема пока не добавлена ни в одно сообщество

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение Senator_I » 18 июл 2011, 08:56

У меня сомнения возникли по поводу того, как это потом относится к работникам, связь-то идет им и получается с неё надо удерживать ИПН? Это у вас в учете как-то учитывается?
Senator_I

 
Блог имени Senator_I
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение tahasan » 18 июл 2011, 09:00

У меня сотовая связь берется на вычет. Но конечно не в полном объеме, а по приказу установлен лимит , в пределах этой суммы я беру на вычет. В пределах этой же суммы и оплачиваем. Остальное оплачивает сотрудник. Спасибо за существенное дополнение.
Аватара пользователя
tahasan

 
Сообщения: 3068
Зарегистрирован: 26 апр 2011, 10:13
Профессия: Бухгалтер
Блог имени tahasan
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение tahasan » 18 июл 2011, 09:28

Перечитала и увидела, я по сути вопроса не ответила. Заключаем договор, по которому тел.сотрудника используется для служ.разговоров.По телефону сотр. может говорить как по служебным, так и личным делам. Проследить каждый звонок нереально . Поэтому по каждому сотруднику в зависимости от должности установлен лимит расходов на сотовую связь , считаем что на эту сумму он говорит по служебным делам . Поэтому эту сумму мы ему возмещаем и берем на вычет . Эта сумма не облагается ИПН и проч. отчислениями с з/платы , т.к. это расход предприятия. НДС в зачет тоже берется по с-ф в пределах этой установленной суммы . Т.е.если для зав.складом у нас лимит 2000 тенге с НДС ,а он наговорил на 3000 с НДС , мы в зачет по с-ф берем НДС с 2000 , т.е. 214,28 .тенге.( ст.257 п 1 НК не подлежит отнесению в зачет НДС по услугам, использ.не в целях облагаемого оборота )
А если бы мы оплатили в этом случае полностью 3 000 тенге, то разница 3000-2000=1000 была бы доходом работника согл. ст 164 п.3 как "оплата работадателем стоимости товаров , выполненных работ , оказанных услуг, полученных работником от третьих лиц" и уже облагалась бы не только ИПН но и соцналогом и пенсионными и соц.отчислениями .
Аватара пользователя
tahasan

 
Сообщения: 3068
Зарегистрирован: 26 апр 2011, 10:13
Профессия: Бухгалтер
Блог имени tahasan
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение Senator_I » 18 июл 2011, 12:51

tahasan писал(а):Перечитала и увидела, я по сути вопроса не ответила. Заключаем договор, по которому тел.сотрудника используется для служ.разговоров.По телефону сотр. может говорить как по служебным, так и личным делам. Проследить каждый звонок нереально . Поэтому по каждому сотруднику в зависимости от должности установлен лимит расходов на сотовую связь , считаем что на эту сумму он говорит по служебным делам . Поэтому эту сумму мы ему возмещаем и берем на вычет . Эта сумма не облагается ИПН и проч. отчислениями с з/платы , т.к. это расход предприятия. НДС в зачет тоже берется по с-ф в пределах этой установленной суммы . Т.е.если для зав.складом у нас лимит 2000 тенге с НДС ,а он наговорил на 3000 с НДС , мы в зачет по с-ф берем НДС с 2000 , т.е. 214,28 .тенге.( ст.257 п 1 НК не подлежит отнесению в зачет НДС по услугам, использ.не в целях облагаемого оборота )
А если бы мы оплатили в этом случае полностью 3 000 тенге, то разница 3000-2000=1000 была бы доходом работника согл. ст 164 п.3 как "оплата работадателем стоимости товаров , выполненных работ , оказанных услуг, полученных работником от третьих лиц" и уже облагалась бы не только ИПН но и соцналогом и пенсионными и соц.отчислениями .

Понятно, спасибо за развернутый ответ!
Senator_I

 
Блог имени Senator_I
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение tahasan » 20 июл 2011, 12:41

Прошу помощи, что-то не соображу как правильно сделать. По сотовой связи принят лимит 2000 тенге. Наговорили на 2139 , есть с-ф. Я по с-ф провожу 2000 ? не будет ли это нарушением? Если проведу всю сумму, т.е. разницу 239 как не идущие на вычет, я же ее не оплачивала, она у меня повиснет . И сотовая компания не будет мне выписывать с-ф на меньшую сумму чем наговорено. Я советовалась, некоторые принимают лимит с большим запасом, и проводят все . Но мне кажется это неправильно, чел. же говорит и по личным делам.
Аватара пользователя
tahasan

 
Сообщения: 3068
Зарегистрирован: 26 апр 2011, 10:13
Профессия: Бухгалтер
Блог имени tahasan
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение tahasan » 20 июл 2011, 12:42

Мне кажется я где-то читала об этом и не могу вспомнить , по поисковику тоже не нашла. :cry:
Аватара пользователя
tahasan

 
Сообщения: 3068
Зарегистрирован: 26 апр 2011, 10:13
Профессия: Бухгалтер
Блог имени tahasan
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение Евгения_Евгения » 20 июл 2011, 12:50

В этой теме посмотрите Сотовая связь
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение Светлана_Николаевна » 20 июл 2011, 13:17

tahasan писал(а):Прошу помощи, что-то не соображу как правильно сделать. По сотовой связи принят лимит 2000 тенге. Наговорили на 2139 , есть с-ф. Я по с-ф провожу 2000 ? не будет ли это нарушением? Если проведу всю сумму, т.е. разницу 239 как не идущие на вычет, я же ее не оплачивала, она у меня повиснет . И сотовая компания не будет мне выписывать с-ф на меньшую сумму чем наговорено. Я советовалась, некоторые принимают лимит с большим запасом, и проводят все . Но мне кажется это неправильно, чел. же говорит и по личным делам.

По с-ф нужно проводить всю сумму, иначе никак. Может поделить её, 2000 - расходы, идущие на вычет, 239 - на сотрудника? Я вот не поняла, это сотрудник оплачивает эти 239 тенге?
Аватара пользователя
Светлана_Николаевна

 
Сообщения: 3528
Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
Откуда: Костанай
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Светлана_Николаевна
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение tahasan » 20 июл 2011, 14:11

Да , остальное платит сам. Мы установили лимит по расходам сот. связи 2000 тенге, а сколько он наговорит- его дело. Что сверху платит сам.
Аватара пользователя
tahasan

 
Сообщения: 3068
Зарегистрирован: 26 апр 2011, 10:13
Профессия: Бухгалтер
Блог имени tahasan
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение Евгения_Евгения » 20 июл 2011, 14:22

Ну а номер же зарегистрирован на компанию и сч.ф. выдают на компанию?
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение tahasan » 20 июл 2011, 14:35

Да, сф на ИП
Аватара пользователя
tahasan

 
Сообщения: 3068
Зарегистрирован: 26 апр 2011, 10:13
Профессия: Бухгалтер
Блог имени tahasan
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение Евгения_Евгения » 20 июл 2011, 14:48

в этом случае я бы делала как Светлана_Николаевна написАла, вы не можете показывать только часть суммы, вас же потом камералками замучают...
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6395
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение Senator_I » 20 июл 2011, 14:58

Евгения_Евгения писал(а):в этом случае я бы делала как Светлана_Николаевна написАла, вы не можете показывать только часть суммы, вас же потом камералками замучают...

Поддерживаю, по счет-фактуре приходуете всю сумму, а потом разницу ставите в доход работнику и облагаете ИПН.
Senator_I

 
Блог имени Senator_I
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение tahasan » 20 июл 2011, 15:16

Насчет камералок, они проверяют чтоб у покупателя сумма зачета не превышала сумму, проходящую у продавца по этому покупателю. У нас некоторые покупатели проводят не все сф что берут, и камералка не выявляет нарушения. Но конечно кто их знает что они потом придумают.
А если я возьму 2000 себе на расходы, НДС с этих 2000 в зачет, а с разницы 239 тенге НДС в зачет не идет но и на вычет тоже. И как забить с-ф ? Если даже я забью с-ф полностью , то зачет у меня будет меньше 12 процентов.Или забивать с-ф двумя документами...
Если я документом Услуги сторонних организ. проведу 1785,71 на сч.7211 и 214,29 НДС в зачет , на основ. этого докум. занесу сф с этими суммами. Потом тоже услугами сторонних организ. от этого же поставщика провожу уже без НДС на не идущие на вычет 239 тенге и на основании этого докум. вношу сф без ндс. На 2000 т мы оплатили, есть чек. А 239 в долг сотруднику? Так он никому ничего не должен . Короче , я совсем запуталась.
Сенатор, зачем мне бедолагу облагать ИПН, он свои 239 тенге сам заплатил только чтоб его не трогали.
Аватара пользователя
tahasan

 
Сообщения: 3068
Зарегистрирован: 26 апр 2011, 10:13
Профессия: Бухгалтер
Блог имени tahasan
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение tahasan » 20 июл 2011, 15:18

Senator_I писал(а): ставите в доход работнику и облагаете ИПН.

Вам лишь бы обложить кого - нибудь... А у него может семеро по лавкам и престарелые родители :cry:
Аватара пользователя
tahasan

 
Сообщения: 3068
Зарегистрирован: 26 апр 2011, 10:13
Профессия: Бухгалтер
Блог имени tahasan
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение Senator_I » 20 июл 2011, 15:21

Объясните, что-то туго до меня доходит, ладно, не ставьте на доход работника эти 239, но лимит-то вы в организации установили? Если он превышен, то отнесите на расходы периода да и все, или на общие и административные. С/Ф по-моему все равно нужно приходовать целиком. Не слишком ли Вы запутываете ситуацию?
В общем мое предложение такое:
1. Делаем документ "Услуги", где указываем сумму расходов.
2. Выписываем на него счет-фактуру полученную.
3. Затем 2000 оставляем на услугах, а 239 ручной проводкой относим на общие и административные расходы.
Так не будет проще? ;)
Senator_I

 
Блог имени Senator_I
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение Senator_I » 20 июл 2011, 15:22

tahasan писал(а):
Senator_I писал(а): ставите в доход работнику и облагаете ИПН.

Вам лишь бы обложить кого - нибудь... А у него может семеро по лавкам и престарелые родители :cry:

Не стоит так драматизировать! :D
А вообще, от души посмеялся! Спасибо! :lol: :lol: :lol:
Senator_I

 
Блог имени Senator_I
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение Senator_I » 20 июл 2011, 15:38

Senator_I писал(а):Объясните, что-то туго до меня доходит, ладно, не ставьте на доход работника эти 239, но лимит-то вы в организации установили? Если он превышен, то отнесите на расходы периода да и все, или на общие и административные. С/Ф по-моему все равно нужно приходовать целиком. Не слишком ли Вы запутываете ситуацию?
В общем мое предложение такое:
1. Делаем документ "Услуги", где указываем сумму расходов.
2. Выписываем на него счет-фактуру полученную.
3. Затем 2000 оставляем на услугах, а 239 ручной проводкой относим на общие и административные расходы.
Так не будет проще? ;)

Уточнил у бухгалтера, можно оприходовать полностью, а потом эти пресловутые 239 тенге отнести на счет 7470 (Прочие непроизводственные расходы).
Senator_I

 
Блог имени Senator_I
Активность участника

Re: Оплата покупателем "за услуги сотовой связи"

Сообщение tahasan » 20 июл 2011, 15:46

Senator_I писал(а):Объясните, что-то туго до меня доходит, ладно, не ставьте на доход работника эти 239, но лимит-то вы в организации установили? Если он превышен, то отнесите на расходы периода да и все, или на общие и административные. С/Ф по-моему все равно нужно приходовать целиком. Не слишком ли Вы запутываете ситуацию?
В общем мое предложение такое:
1. Делаем документ "Услуги", где указываем сумму расходов.
2. Выписываем на него счет-фактуру полученную.
3. Затем 2000 оставляем на услугах, а 239 ручной проводкой относим на общие и административные расходы.
Так не будет проще? ;)


Если так сделать , у нас будет выгружаться в 300 ф с-фактура с НДС со всей суммы , а мы можем в зачет брать только с 2000 т. И еще у нас останется долг перед Оператором сотов.связи, потому что мы оплатили только 2000 тенгею А 239 тенге человек сам заплатил.Если он даже отдаст нам свой чек , мы проведем, тогда будет долг перед сотрудником. А если мы ему эти деньги отдадим . то тогда уже придется обложить ИПН.
Я думаю поэтому многие устанавливают лимит больше возможного и проводят все по с-ф , потому что тут действительно такие дебри...
Я прочитала , что Вы спросили у своего бухгалтера, а спросите тоже как теперь закрыть долг перед поставщиком? Мы же оплатили только 2000 тенге по лимиту.
Аватара пользователя
tahasan

 
Сообщения: 3068
Зарегистрирован: 26 апр 2011, 10:13
Профессия: Бухгалтер
Блог имени tahasan
Активность участника

Пред.След.

Привет. Мы ищем таланты:
  • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
  • Тебе интересно в твоей профессии?
  • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
  • Получить приглашение на форум
  • Радость общения
  • Совместное развитие
Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

Вернуться в Налоговый и бухгалтерский учет

 


  • Похожие темы
    Ответы
    Просмотры
    Последнее сообщение

Кто сейчас на конференции

Сейчас этот форум просматривают: Google [Bot], YandexBot/3.0 и гости: 5

cron

Лучшие темы за неделю:



Вам помог наш сайт?

Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

Каждое перечисление поможет форуму!



Новые сообщения:

Обсуждение: упадет ли доллар?
Кайрат-F2
Вчера, 20:44

Кто что читает?
Кайрат-F2
01 дек 2022, 15:40

Я и моя машина, наши железные друзья
Кайрат-F2
30 ноя 2022, 02:00

Риски "Народного IPO" КМГ на примере бразильского Petrobras
Necytij
30 ноя 2022, 01:31

Экономические последствия коронавируса, COVID-19
Кайрат-F2
29 ноя 2022, 10:25

[Новость] Работа налоговых серверов в 4 квартале 2022 года
Кайрат-F2
28 ноя 2022, 20:04

[Новость] pki.gov.kz Национальный удостоверяющий центр РК
Necytij
28 ноя 2022, 17:12

Шаблоны форм на 2023 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
26 ноя 2022, 23:09

[Новость] Хорошие новости и хорошие инициативы
Кайрат-F2
25 ноя 2022, 14:48

[25.11.2022 обновлена] Шаблоны форм на 2022 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
25 ноя 2022, 01:21

Ищем программу программу-переводчик казахского языка
Кайрат-F2
24 ноя 2022, 13:32

e-Salyq Business - мобильное приложение
Кайрат-F2
17 ноя 2022, 22:25

Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
Кайрат-F2
09 ноя 2022, 21:13

[Новость] Электронные счет-фактуры в Казахстане, что нас может ждать
daur
06 ноя 2022, 14:35

[05.11.2022 обновлена] [e-Salyq Azamat] eSalyq - Мобильное приложение
Кайрат-F2
05 ноя 2022, 18:10

[02.05.2021 обновлена] AKMedia Browser 21.5.2 [ЭСФ, обновление форм СОНО, Кабинет]
daur
31 окт 2022, 17:46

А вы знаете, что.............
Кайрат-F2
31 окт 2022, 14:34

[28.10.2022 обновлена] Шаблоны форм на 2020 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
28 окт 2022, 18:04

[Новость] Перспективы развития интернета в Казахстане
Кайрат-F2
28 окт 2022, 14:11

[27.10.2022 обновлена] Шаблоны форм на 2021 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
27 окт 2022, 13:58

[Проблема устранена. Получен ответ] Основные средства в бух учете
ДарийкаМ
27 окт 2022, 12:36

[06.06.2022 обновлена] NCALayer - для запуска Java в браузере
Кайрат-F2
17 окт 2022, 20:36

Ошибка NCALayer JCE cannot authenticate the provider KALKAN
Кайрат-F2
17 окт 2022, 20:33

[23.08.2020 обновлена] ИС Декларант (ИС Акциз) версия 1.0.3.80
Кайрат-F2
17 окт 2022, 14:16

Игра "Песня дня"
Кайрат-F2
17 окт 2022, 12:24

[27.09.2022 обновлена] Версия ИС СОНО 4.0.32
Кайрат-F2
27 сен 2022, 00:06


Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz