Форум казахстанского налогоплательщика

Мне необходимо перевыставить транспортные расходы нерезиденту. ПРИМЕР:
Нам транспортная компания выставила с/ф на 1 500 000 тг. Эту же сумму я перевыставляю нерезиденту, но уже с пересчетом в евро. На момент оплаты у меня возникнет доход/расход от курсовой разницы. Возникают ли какие-нибудь дополнительные НАЛОГИ? Как правильно оформить данную операцию?
СПАСИБО!!!

Добрый день! Подскажите, нам выставляют СФ без НДС, жд перевозки,мы теперь должны эту СФ перевыставить, вопрос: мы должны эти ЖД перевозки с НДС перевыставить или без???? (мы плательщики НДС ) Заранее спасибо!

С НДС конечно же! Вы же плательщик НДС.

Статья 230, НК:
"1. Облагаемым оборотом является оборот, совершаемый плательщиком налога на добавленную стоимость:
1) по реализации товаров, работ, услуг в Республике Казахстан, за исключением необлагаемого оборота, указанного в статье 232 настоящего Кодекса;
2) по приобретению работ, услуг от нерезидента, не являющегося плательщиком налога на добавленную стоимость в Республике Казахстан и не осуществляющего деятельность через филиал, представительство."

Senator_I
а почему Вы не хотите рассмотреть ст. 244 или ст 248 п. 10?

Предпочту не углублятся, хотя конечно, зависит от того, какого вида товар и т.д.

На основании ст. указанных мной выше, я считаю, что перевыставлять нужно без НДС, а Senator_I можно было бы и не ставить -1, человек высказал свое мнение, хоть и ошибочное на мой взгляд, но он привел даже ст. НК.

Блин, точно! Это же ж/д перевозки, просто неправильно прочитал вопрос! А то я все по товару сужу, у нас в деятельности перевозок-то и нету

Senator_I писал(а):Предпочту не углублятся, хотя конечно, зависит от того, какого вида товар и т.д.

А зачем углублятся, нужно всего лишь перевыставить ж/д услугу. И я могу предположить, что за компанию А (условно), заплатила компания Б, если это так, то можно и сч.ф. выставлять сразу на компанию Б...

Евгения_Евгения писал(а):

Senator_I писал(а):Предпочту не углублятся, хотя конечно, зависит от того, какого вида товар и т.д.

А зачем углублятся, нужно всего лишь перевыставить ж/д услугу. И я могу предположить, что за компанию А (условно), заплатила компания Б, если это так, то можно и сч.ф. выставлять сразу на компанию Б...

Подчеркну, что ключевое слово в фразе товар.

да я поняла...

Мне интересно какие услуги вы пишете ? Как я поняла вы получаете по международным перевозкам ( они не облагаются НДС ) за третье лицо товар и потом им перевыставляете свои затраты ? Как вы это формулируете? В любом случае вы платите ндс , вы же не оказываете сами эти услуги по международным перевозкам .Ваши клиенты будут вам должны оплатить с НДС, если они сами плательщики не страшно , возьмут в зачет, а если они не плательщики то обидно терять деньги. Если у вас такие обороты достаточно большие , вам есть смысл создать под эти услуги фирму-неплательщика НДС. Одни мои знакомые так сделали. Тут нет ничего противозаконного.

Пока я писала ответ, да еще тут меня отвлекали, там уже целый диспут развернулся.... Они же не оказывают сами услуги по международным перевозкам! Вообще вопрос конечно скользкий. Аналогично как арендодатели перевыставляют раходы на телефон , свет и проч. комуслуги, там хотя бы все с НДС . Мое мнение однозначно- платить НДС, ваша услуга должна называться "расходы по доставке" или как-то так но не жд перевозки, вы не железная дорога, у вас нет основания не облагать это НДС.

Евгения_Евгения писал(а):На основании ст. указанных мной выше, я считаю, что перевыставлять нужно без НДС, а Senator_I можно было бы и не ставить -1, человек высказал свое мнение, хоть и ошибочное на мой взгляд, но он привел даже ст. НК.

Я очень извиняюсь перед Senator_I, я нечаянно нажала, я хотела на кнопочку рядом которая где +1 Так как все таки выставить, я тоже думала,что без НДС, как то меня смущают эти ЖД перевозки, а с другой стороны , да мы плательщики. Вот не знаю даже как правильно
Товар стройматериалы. У нас это единичный случай, например мы продали 3 вагона леса, все 3 пришли на ст. "Х", теперь 2 вагона этого леса должны уйти на ст. "Z", вот эта компания(Казахстан Темир Жолы) перенаправила эти 2 вагона в нужное место и за это мы заплатили деньги и она выставила СФ.В нашей СФ я и не напишу ЖД перевозки, как нибудь так "Предоставление ЖД тарифа" или "Перенаправление вагонов"

tahasan писал(а):Мое мнение однозначно- платить НДС, ваша услуга должна называться "расходы по доставке" или как-то так но не жд перевозки, вы не железная дорога, у вас нет основания не облагать это НДС.

Вот, Евгения, что Вы на это скажите?

Мое мнение однозначно- платить НДС

а основание????

Jade писал(а):[В нашей СФ я и не напишу ЖД перевозки, как нибудь так "Предоставление ЖД тарифа" или "Перенаправление вагонов"

Вот, вопрос в этом, ведь не Вы получается оказывает услуги по ж/д перевозке, значит должны выставить НДС. Я думаю пункт освобождения от НДС придуман для ж/д дорог, чтобы они не теряли при перевозке деньги. Типа льгота. А у вас такой льготы-то и нет.

Senator_I
Я Вас защищала, а Вы..... ,
ни чего не скажу, пока человек не напишет основание...

Ага, сначала сказали, что я ответил неправильно, а потом защитили, я запомнил (шутка).

Евгения_Евгения писал(а):

Мое мнение однозначно- платить НДС

а основание????

Основание для того чтоб платить НДС- фирма является плательщиком, и в этом конкретном случае не имеет основания на освобождение.