Форум казахстанского налогоплательщика

Здравствуйте! Организация работает с бюджетными организациями. При подписании акта сверки на конец года некоторые гос.учреждения не подтвержают остатки, ссылаясь на то, что они их списывают в виду небольших сумм. В итоге в оборотке болтаются суммы как дебетовые так и кредитовые. Могу ли я их списать опираясь на акт сверки в расходы и доходы? Или необходимо дожидаться трех лет?

ЕленаN писал(а):гос.учреждения не подтвержают остатки, ссылаясь на то, что они их списывают в виду небольших сумм.

А как они это аргументируют, на какой Закон ссылаются. Работая в бюджете экономистом, я помню наши бухгалтера из-за 20 теинов все проводки перепроверяли, нельзя было допустить недостачи и перерасходов до десятичного знака. А списать деб/кред задолженность? Пусть научат, я не шучу, поговорите с этими бухгалтерами, вдруг чему новому научат!?

Ничего не могу сказать по поводу как они это делают. Но факт на лицо. Акты сверок не подверждают наших сумм. Ставят ноль и все. В последнее время в гос учреждениях прокатилась волна перерегистраций и слияний. Может они под это дело все и списывают. Но у меня зависли некоторые суммы и я не знаю как правильно все списать.

В этом вопросе я - пас. Помню что срок 3 или 5 лет должен пройти. Где-то на глаза попадалось, но пока самой не коснется не углубляешься. Вместе с Вами подождем консультаций Асов бухучета!

ЕленаN писал(а):Здравствуйте! Организация работает с бюджетными организациями. При подписании акта сверки на конец года некоторые гос.учреждения не подтвержают остатки, ссылаясь на то, что они их списывают в виду небольших сумм. В итоге в оборотке болтаются суммы как дебетовые так и кредитовые. Могу ли я их списать опираясь на акт сверки в расходы и доходы? Или необходимо дожидаться трех лет?

У меня похожая проблема, только не с бюджетниками, а с компаниями, которе уже закрылись. По ним висят в актах сверки тиынки и по дебету и по кредиту с прошлых лет. Прошлые бухгалтера почему-то не обратили на это внимания, а мне всегда больше всех надо, не нравятся мне эти тиынки, а как избавиться - не знаю
Товарищи бухгалтера! Поделитесь опытом, кто сталкивался с этим?

Если это действительно тиынки и фирмы уже закрылись, я бы списала за счет прибыли.
Если суммы значительные и фирма действует, то попросила бы у них их вариант акта сверки, там бы все и увидела - кто, сколько и куда все прячет!

Я списываю: тиынки, которые мы должны - за счет чистой прибыли, те что нам должны - на расходы, не идущие на вычеты.

Доминика писал(а):Я списываю: тиынки, которые мы должны - за счет чистой прибыли, те что нам должны - на расходы, не идущие на вычеты.

В 1С вручную нужно вводить операцию? если да, то какие поводки?
Спасибо

Обратитесь к Налоговому кодексу ст 88п.3 срок 3 года и ст 105.п1 срок 3 года

Доминика писал(а):Я списываю: тиынки, которые мы должны - за счет чистой прибыли, те что нам должны - на расходы, не идущие на вычеты.

Правильно ли я поняла:
если мы должны: Дт5610 Кт1210
или: Дт6010 Кт1210
Как будет правильно?
Спасибо.

Доминика
Отзовитесь пожалуйста!

Была бы очень признательна!

Д-т 7440 К-т 1290 Создание резерва по сомнительным требованиям
Д-т 1290 К-т 1210 Списание безнадежных долгов покупателей
Д-т 1210 К-т 1290 Погашение списанной ДЗ
Д-т 1290К-т 7440 Корректировка резерва по сомнит требованиям

Olga062007 писал(а):

Доминика писал(а):Я списываю: тиынки, которые мы должны - за счет чистой прибыли, те что нам должны - на расходы, не идущие на вычеты.

Правильно ли я поняла:
если мы должны: Дт5610 Кт1210
или: Дт6010 Кт1210
Как будет правильно?
Спасибо.

Думаю, Доминика имела в виду:
Дт 5610 Кт 1210
Дт1210 Кт 5610

EViktoriya писал(а):Д-т 7440 К-т 1290 Создание резерва по сомнительным требованиям
Д-т 1290 К-т 1210 Списание безнадежных долгов покупателей
Д-т 1210 К-т 1290 Погашение списанной ДЗ
Д-т 1290К-т 7440 Корректировка резерва по сомнит требованиям

Согласна с 1, 2, 4 проводками. А что это - Дт 1210 Кт 1290?
и 5. Дт 5610 Кт 7440.
Насколько я помню, резервы на конец периода закрываются.

Проводка Д-т 1210 Кт 1290 - это в случае если ДЗ восстанавливается, бывает что после списанной ДЗ покупатель производит платеж

Тогда давайте обсудим критерии сомнительных обязательств!

Значит получается:
чтобы списать нашу задолжность Дт5610 Кт1210
чтобы списать задолжность покупателей Дт7212 Кт1210
и все это операция вручную, правильно?
Или же всетаки так:
нашу задолженность Дт1290 Кт1210
задолженность покупателей Дт7212 Кт1210 (тут вроде всеравно так получается )

ольга, не путайте, есть два варианта:
один предложила Доминика и я с ней согласна для мелких и ничтожных, засоряющих нашу оборотку сумм - за счет чистой прибыли и за счет расходов,не идущих на вычеты!
второй - за счет создания резерва по сомнительным обязательствам.
И все зависит от вашего профессионального суждения! И учетной политики!
Гланое, чтобы никто не пострадал!