Форум казахстанского налогоплательщика

Агенты, у которых мы приобрели билеты стоят на НДС. Но их оборот и соответственно НДС - это только их комиссия от продажи билета. Основной оборот и НДС относится к перевозчику (их доход, оборот , НДС). Так как я сама веду бухгалтерию в турагентстве, то претензий к агенту у меня нет. Хотя там в их комиссии сидит НДС, которую мы можем как конечные пользователи отнести тоже в зачет(ну там такая малость, что устраивать ликбез их буху я не стала да и времени нет). А вот то что указано в авиа, это оборот перевозчика и там выделен их НДС. Который я как конечный потребитель имею право взять в зачет имея на руках все остальные доказательные документы. Вот и придумываю проводку в 1С.

Не приходилось мне сталкиваться, но думаю, что вспомогательный счет врятли подходит, ведь получится, что в реестре счетов фактур этой суммы не будет.
Блин, чет аж самой интересно стало...сижу варианты прокручиваю

Есть же ст256 о зачете на основании электронного билета если НДС выделен отдельной строкой и ИНН налогоплательщика-перевозчика, если выполнены след. условия: посадочные талоны и факт оплаты (чек). Сейчас рассмотрела внимательно электронный билет и что вижу!!! НДС нигде не выделена! в верхнем левом углу наименование агента через которого покупали авиа и нет его РНН! Ниже наименование перевозчика - налогоплательщика без РНН! Ну и как скажите на основании таких электронных билетов можно взять что-то в зачет (в самолет пусти ли бы)?! Сейчас буду разбираться с агентом, продавшим мне эти билеты. У меня просто предстоит целый ряд командировок по Казахстану и дарить зачетный НДС я не собираюсь!

Альба
Удачи в бою!

Ну вот выслали нормальные билеты, выделена строка по НДС, указан РНН налогоплательщика-перевозчика. Но вопрос остался открытым : как в 1с 7.7 отправить этот НДС в зачет? Какой проводкой? Если отношений с перевозчиком на прямую не было? Билет приобретен через агентство, которое к данному виду доходов отношения не имеет и оборот и НДС не их, а перевозчика?.

Меня не пугает ф300, пусть этой суммы не будет в реестре счетов от поставщиков, зато эта сумма отразиться в общей семме в 300. Меня волнует как в бухучете сделать проводку, чтобы суммы по ф300 совпадали с 1420/3130

моя идея.
Вносите отдельно услуги агента и перевозчика. Рассчитываетесь с агентом. Затем делаете между ними взаимозачет.

Нуреке писал(а):моя идея.
Вносите отдельно услуги агента и перевозчика. Рассчитываетесь с агентом. Затем делаете между ними взаимозачет.

Не поняла! Можно на примере с проводками? Тем более я не знаю суммы комиссии агента: сумма в электронном билете и сумма оплаченная агенту равны! У каждоготурагента свой метод ведения учета и указывать им... Буде считать что я зна. сумму агентского вознаграждения как тогда по проводкам это будет выглядеть?

Альба
Напишите сумму с-ф, сумму НДС в с-ф, сумму оплаты. А также сумму НДС в билете.

Помогите сформировать проводку по отнесению в зачет суммы НДС, отраженной в электронном авиабилете в 1С 7,7. Билет есть, посадочные талоны есть. Но билет приобретался не у самого перевозчика а через агентство и они нам выставили счет-накладную (не фактуру) с чеком на общую сумму оплаты за билет. В авансовом я все отразила и отнесла на админ. расходы а как НДС в зачет взять? Я пошла по пути наименьшего думанья и нарисовала бух. справку Д1420 К 00 (вспомогательный) В содержании операции написала "Отнесение в зачет НДС по электронным авиабилетам". А как правильно? С удовольствием приму любую подсказку. Таким образом видим, что счет-фактуры у меня нет. Есть счет-накладная от агента на сумму 80314 за 4 билета ( НДС не указан ). Есть электронные билеты где указан перевозчик с РНН (не агент) , сумма за каждый билет 20078,5 сумма НДС включительно, но выделена отдельной строкой 2151тенге в каждом билете. Есть посадочные талоны. Все основания для взятия в зачет есть.

7210-3310 71710 контрагент "перевозчик"
1420-3310 8604 контрагент "перевозчик"
3310-1251 80314 контрагент "агент"
3310-3310 80314 "перевозчик" - "агент"

7210-3310 71710 перевозчик
1420-3310 8604 перевозчик эти две строки в 1С я провожу через "Услуги сторонних организаций" но не цепляю туда счет-фактуру? Затем 2 следующих стороки тоже самое но по агенту. Через авансовый отчет командировочного лица закрываю задолженность по агенту. А по "перевозчику"? В 1420 зачетный НДС отразится, а как закрыть долг перед перевозчиком?

Извините! Невнимательно прочла нижнюю строку. Сейчас попробую в 1С это сделать

3310-3310 перевозчик -агент Такую проводку наверное нужно через бух справку в 1С отражать?

Да

Уточню сразу: получается что "Агента" через услуги мне не показывать? Только в авансовом отчете и через справку найдут отражения услуги клиента? По-моему, очень здорово все получиться! И все перекрывается.

А в "Основании" у контрагента "Перевозсик" вместо ДОГОВОР напишу "Электронный авиабилет". По-моему безошибочный вариант, спасибо!

В услугах "агента" не показываем, потому что берем в зачем "перевозчика". Услуги "агента" будут отражены справкой. Всё правильно.

Так красиво все разнеслось!!! Просто супер. Спасибо большое Нуреке!!! Форуму поклон и СМС

А СМС как всегда за счет шефа