Форум казахстанского налогоплательщика

Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени Мабуба · **Мабуба** » 20 окт 2009, 16:35

Нуреке писал(а):7210-3310 71710 контрагент "перевозчик"
1420-3310 8604 контрагент "перевозчик"
3310-1251 80314 контрагент "агент"
3310-3310 80314 "перевозчик" - "агент"

Альба,
а в чем необходимость показывать "перевозчика" в вашей бухгалтерии? У них свои отношения "перевозчик"-"агент" и свои зачеты. Вы покупаете товар (услугу) у поставщика и не смотрите кто этот товар(услугу) произвел - покупаем TV SONY, показываем "Планету Электроники", а никак не фирму SONY.
АО делаете проводку на расходы с подотчета, так как в приложении 8 годового отчета вам не надо разбивку по РНН командировочных расходов, и счет-фактуры у вас нет, значит и в 300.00 форме РНН не будете указывать.
Или я неправильно что-то поняла?

Тема пока не добавлена ни в одно сообщество

Блог имени Альба · **Альба** » 21 окт 2009, 13:26

lenaivan1986 писал(а):
Нуреке писал(а):7210-3310 71710 контрагент "перевозчик"
1420-3310 8604 контрагент "перевозчик"
3310-1251 80314 контрагент "агент"
3310-3310 80314 "перевозчик" - "агент"

Альба,
а в чем необходимость показывать "перевозчика" в вашей бухгалтерии? У них свои отношения "перевозчик"-"агент" и свои зачеты. Вы покупаете товар (услугу) у поставщика и не смотрите кто этот товар(услугу) произвел - покупаем TV SONY, показываем "Планету Электроники", а никак не фирму SONY.
АО делаете проводку на расходы с подотчета, так как в приложении 8 годового отчета вам не надо разбивку по РНН командировочных расходов, и счет-фактуры у вас нет, значит и в 300.00 форме РНН не будете указывать.
Или я неправильно что-то поняла?

Проблема была в том как отразить в 1420 НДС идущий в зачет выделенный в авиабилете. От агента мы получаем счет-накладную без НДС, т.к. они не являются перевозчиками и это не их оборот. Поздно увидела Ваше сообщение. Может можно и по другому сделать проводки? Разнеслось у меня все красиво, только сумма по сч3310 увеличилась, т.к. сумма авиа там отразилась дважды, но в пасходы она вошла только один раз.

Блог имени Леона · **Леона** » 21 окт 2009, 14:09

Какая-то проблема у Вас, Альба, не понятная.Как обычно берете эл.билет и именно по нему в услугах сторонних заносите данные с зачетом НДС по РНН перевозчика,естественно без счет-фактуры,естественно не отражаете в реестре 300.08,но показываете в строке 300.00.012.3А и В.Затем,если посредники дали все необходимые документы,то отдельно по их РНН также сажаете в услугах, именно на сумму их комиссии.Затем все закрываете по авнсовому отчету,только по отдельным строкам.

Блог имени Мабуба · **Мабуба** » 21 окт 2009, 15:06

Девочки, а я не понимаю - зачем указывать в БУ Альбы РНН перевозчика, если у нее доки все от агента. Считаю, что весь оборот нужно показать по одному агенту, а они между собой тоже сделают оборот.

Блог имени Леона · **Леона** » 21 окт 2009, 15:24

Потому что показатель расходов авиабилет от перевозчика,посредники при всем желании не несут расходов по перевозкам,они только перепродают и их доход это комиссия,и только на нее они могут от своего имени выписать доки.

Блог имени Мабуба · **Мабуба** » 21 окт 2009, 15:27

Чек они дают на всю сумму, накладную (или что там) тоже

Блог имени Леона · **Леона** » 21 окт 2009, 15:31

Альба. У Вас чек на сумму как в эл.билете или общая с комиссией?

Блог имени Мабуба · **Мабуба** » 21 окт 2009, 15:33

Помните про Карлсона? Альба ушла, но обещала вернуться!
По-моему, у нее чек на полную сумму авиабилета

Блог имени Нуреке · **Нуреке** » 21 окт 2009, 16:15

Альба писал(а):Помогите сформировать проводку по отнесению в зачет суммы НДС, отраженной в электронном авиабилете в 1С 7,7. Билет есть, посадочные талоны есть. Но билет приобретался не у самого перевозчика а через агентство и они нам выставили счет-накладную (не фактуру) с чеком на общую сумму оплаты за билет. В авансовом я все отразила и отнесла на админ. расходы а как НДС в зачет взять? Я пошла по пути наименьшего думанья и нарисовала бух. справку Д1420 К 00 (вспомогательный) В содержании операции написала "Отнесение в зачет НДС по электронным авиабилетам". А как правильно? С удовольствием приму любую подсказку. Таким образом видим, что счет-фактуры у меня нет. Есть счет-накладная от агента на сумму 80314 за 4 билета ( НДС не указан ). Есть электронные билеты где указан перевозчик с РНН (не агент) , сумма за каждый билет 20078,5 сумма НДС включительно, но выделена отдельной строкой 2151тенге в каждом билете. Есть посадочные талоны. Все основания для взятия в зачет есть.

Вот как это было в самом начале

Блог имени Леона · **Леона** » 21 окт 2009, 16:58

Тогда мой ответ по делу.А у Альбы крылья и она улетела.

Блог имени Альба · **Альба** » 21 окт 2009, 17:20

Извините, я вернулась (налоговый комитет более двух дней без меня с ума сходит!

. Сейчас всех всех благодарю и внимательно еще раз прочитаю ваши рекомендации. А чек у меня на всю сумму как и указано в авиа и в сумме НДС выделенном в авиа сидит НДС и агента.

Блог имени Альба · **Альба** » 21 окт 2009, 17:26

И проблема не ф.300, а как в 1С в бухучете отразить сумму НДС к зачету по ст1420, чтобы потом акт сверки с налоговой сходился с оборотно-сальдовой ведомостью? Вот в чем был мой вопрос.

Блог имени Нуреке · **Нуреке** » 21 окт 2009, 17:28

Леона
lenaivan1986
Надо эту ветку прочитать с первого сообщения Альбы, а то сейчас по новой объяснять придется

Блог имени Альба · **Альба** » 21 окт 2009, 17:31

Отразить в АО двумя строками (отдельно для перевозчика и отдельно для агента) как то не корректно, ведь приходник и чек у меня от агента, его я и отразила в АО.

Блог имени Альба · **Альба** » 21 окт 2009, 17:33

Нуреке особое спасибо. Ваши проводки очень красиво все отразили, но как вы считаете: не будет ли проблема в сч3310 т.к. там дважды отразилась сумма 80314 и по Д и по К. Может я перестраховщица?

Блог имени Нуреке · **Нуреке** » 21 окт 2009, 17:37

Думаю не будет

Но хотелось бы услышать мнение lenaivan1986 и Леоны

Блог имени Леона · **Леона** » 21 окт 2009, 17:47

Альба.Ведь в услугах Вы проводите именно документы основания расходов,что подверждается именно эл.авиабилетом,где указан РНН перевозчика,перевозчик в свою очередь у себя отразит сумму дохода именно ту,что указана в эл.билете,посредники у себя отразят только сумму комиссии,они Вам никогда не выпишут счет-фактуру на сумму в авиабилете,а авиабилет с РНН перевозчика с выделенным НДС и есть основание отнесения в зачет,а чек,это же не безнал,где нужно на конкретного контрагента сажать,он закрывает долг подотчетника.

Блог имени Альба · **Альба** » 21 окт 2009, 17:57

Леона, спасибо! Я подумаю и над Вашим вариантом. Взесю все за и против и приму окончательное решение. Всем спасибо за помощь.

Блог имени Альба · **Альба** » 21 окт 2009, 18:02

А кстати, вы видели электронные авиабилеты? Я хоть сама и виду бухгалтерию в турагентстве, никогда их внимательно не разглядывала. Не было необходимости. А вот из-за моей проблемки пришлось разглядеть. Там и наименование агента (без РНН) есть и наименование перевозчика есть, кстати тоже без РНН (пришлось обращаться чтобы дорисовали, благо в одной сфере работаем). Как у других решается проблема зачета НДС, если в нем нет никаких РНН? Благо хоть НДС выделен в соответствии с требованием НК

Блог имени Леона · **Леона** » 21 окт 2009, 18:45

А дорисовали как? Заново билет вытащили с РНН?
Еще многие посредники в чеках не выделяют НДС.

Форум казахстанского налогоплательщика

Поиск по всем бухгалтерским и налоговым сайтам Казахстана:

Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени РУФАТ_АКТАУ (темы, которые создал(а) участник форума РУФАТ_АКТАУ)

Счет-фактуры: страховые компании, авиабилет, чеки

Re: Командировочные расходы

Эта тема в сообществах:

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Re: Командировочные расходы

Кто сейчас на конференции

Лучшие темы за неделю:

Популярные блоги участников:

Навигация

Вам помог наш сайт?

Новые сообщения: