Форум казахстанского налогоплательщика

можно подробнее

Тамож сбор и импортн пошлина разношу на увеличение стоимости товара.В конце года сумму сбор+пошлина отношу в декларации по КПН на вычеты по налогам..оказывается это не правильно..но тогда как правильно?

А что вы относили на с\стоимость товара можно узнать?

Пари писал(а):Тамож сбор и импортн пошлина разношу на увеличение стоимости товара.В конце года сумму сбор+пошлина отношу в декларации по КПН на вычеты по налогам..оказывается это не правильно..но тогда как правильно?

Эти вычеты в разделе прочие должны указываться.

Завышение суммы расходов по оплате труда и на социальные выплаты, относимых на вычеты за 2006 год
Сумма расходов по оплате труда и на социальные выплаты, отраженная в декларации по КНП: 4819050,00
Сумма выплат, облагаемых и не облагаемых налогов и социальных отчислений:72831,00
Сумма расхождения: 4746219,00

Фактическая сумма указанных расхождений в виде разницы между суммой начисленной платы труда и суммой начисленной в размере 2% от облагаемого оборота указанная в уведомлении как завышение расходов по оплате труда и на социальные выплаты, относимых на вычеты является ошибкой камерального контроля.
По всей вероятности камеральным контролем хотели сравнить суммы начисленной оплаты труда по ФНО 201.00 и в ФНО 100.00, но в результате работы программа из-за допущенной в ней ошибки сравнила две совершенно не подлежащие сравнению суммы и разницу между ними признала завышением.

Я вот так отвечала на этот бред камеральный

а на какого контрагента разнести,ведь в 12 приложении все вычеты расшифровываються

12 прилож в 2006 годы -вычеты

Алексеевна писал(а):Добрый день! Помогите, пожалуйста, разобраться с одним из пунктов уведомления об устранении нарушений, выявленных по результатам камерального контроля за 2006 год.
Этот пункт звучит так(пишу дословно): Завышение суммы расходов по оплате труда и на социальные выплаты, относимых на вычеты.
Сумма расходов по оплате труда и на социальные выплаты, отраженная в декларации по КПН: 1859221 тенге.
Сумма выплат, облагаемых и не облагаемых налогов, и социальных отчислений: 31676 тенге.
Сумма расхождения: 1827545 тенге.
По данным бухучета, сумма 1827545 тенге является начисленными доходами работников за год и отражена в декларации по КПН в приложении № 10 (строки 100.10.001 и 100.10.006) и, соответственно, перенесена в приложение № 12 (строка 100.12.004), а так же в приложение № 37 (строка 100.37.004).
Сумма 31676 является социальными отчислениями за год и отражена в приложении № 18 (строки 100.18.005 и 100.18.006) и перенесена в декларацию в строку 100.00.30.
В 201 расчете за 2006 год цифры абсолютно идентичные: 1827545 и 31676.
Может, я что-то не так понимаю? Что с чем сравнивается и состыковывается в таком случае? Что сделано не так?

Сумма расхождения по КПН сравнивается с декларацией по социальному налогу ф.600.00.В частности 600.00 за 4 кв приложение 600.01 стр 600.01.43 и 600.01.044. Внимательно прочитав название строки и проанализировав вы поймете. На такую же камералку как у вас я ответила связав его с 600.00.

С чем не бери, но когда программа в качестве вычетов по оплате труда берет сумму социальных отчислений - это бред программы не более и не менее.

Лада, спасибо Вам большое! Что-то и в голову не пришло, что программа может так бредить.

Я тоже написала что ошибка камерального контроля, на что мне в ответ в налоговой сказали, что у вас нет приложения годового в 4 квартале ф.600, должны быть заполнены строки 43,44

Здравствуйте!
Такой вопрос:
Нами выписана дополнительная счет-фактура в 2007 году к счет-фактуре 2006 года, реализация, за услуги с минусом (-64000, НДС: -9600);
- По декларации НДС доп. счет-фактура проведена в 2006 году;
- по КПН и Фин. учету доп. счет-фактура проведена в 2007 году (-64000);
- дана доп. декларация по КПН за 2006 год (-64000);

Нужно ли проводить корректировку по фин. учету за 2006 и 2007 г. , так как меняется налогооблагаемый доход (убыток) и себестоимость?

Пришло уведомление об устранении нарушений и т.д. Несоответствие стоимости поступивших ОС , отраженной в декларации по КПН и НДС.
Проблема: в 2006 г. 1-ый квартал- общеустановленный режим. Со 2-го квартала- упрощенка. Бывший бух ставила весь 2006 г. в отчетах (декларациях)номер ОКЭД старый, т.е. по общеустановленному (51516).
Закуп ОС был произведен во 2-ом кв. Т.е. когда предприятие было на упрощенке, где наши расходы не берутся в расчет. Значит в ответ надо писать, что во 2-ом кв. 2006 предприятие было на упрощенке, а значит покупка ОС была отражена верно. Так?
(В уведомлении форма организации предприятия стоит- 1, а при упрощенке-2. Так?)

"где наши расходы не берутся в расчет" Не правильное выражение и вывод что писать в ответ на уведомление из-за этого не правильный.
Вы пишите что в СГД включены все данные до перехода на CYH и это привело к тому, что программное обеспечение определило не верно стоимость поступивших ОС так как программа должна была эту сумму взять исключительно из формы 300.05 за 1 квартал, а взяла за все четыре квартала.

В СГД включены все данные за весь год (В уведомлении форма организации предприятия стоит- 1, а при упрощенке-2).1-ый квартал- общеустановленный режим. Со 2-го квартала- упрощенка. Тогда мне надо написать: в связи с тем, что 1кв. был ОУР, а со 2кв.-СНР, покупка ОС была во 2кв., что и было отражено (покупка ОС) в декларации 300.00 за 2кв. Так? Или я что-то недопонимаю?

Не допонимаете. В СГД включаются данные до момента перехода на СНР, на СНР СГД не сдается!!!!!!

Lada, тогда все-таки так: в связи с тем, что 1кв. был ОУР, а со 2кв.-СНР, покупка ОС была во 2кв., что и было отражено (покупка ОС) в декларации 300.00 за 2кв. Так? Получается, что без основания мне выставили это уведомление? Или по ошибке бывшего буха (она вместо окэд по упрощенке ставила весь год окэд ОУР) надо написать объяснение? Честное слово- сама запуталась. Все перепроверила- все сходится с моими выше написанными словами.

Здравствуйте! Я тоже получила увед.за 2006г.-3 ошибки:
1-несоответ.РНН как выше указывали др."жертвы" камералки. У меня в прилож.к уведу указ.6РНН: 2 из кот.Част.нот-сы, 2- удвоенные суммы, 1-неправил.РНН, 1-неправил.РНН и удвоен.сумма.Как Лада подскажала выше, напишу, что они ЧН, по неправил.РНН сдать ф.307, а потом ответить на увед. и приложить копии отч., да? А оставшие 2 РНН по удвоен.суммам явл.физ.лиц, покупка у кот.была ч/з ЗАкт:
по 1-му нет оригинала ЗА и его РНН нет на сайте Салык (просто говорит, что РНН не найден, не снят ничего такого. Думала может человек умер (прости меня), но как найти).Может кто найдет (нет ни физ.л., ИП и даже ЮЛ) Такой РНН 031620700144.
по 2-му сумма ЗА и справки на подверждении цен по ЗА не совпадают. копии РТ нет на физ.лицо. Как же теперь предоставить копии док. Если просто напишу об удвоенности сумм.Пройдет??!
2-разница по КПН и НДС-одна тенге.Проверила по оборотке: в ф.100-неправильно, какие прилож.затронулись не подскажите, кроме первой.
3-несоответ стоимости поступив-х ОС по КПН и НДС.Оказывается, бух. не взяла в ф.100 стоимость Телевизора и пылесоса, как расходы не идущие на вычет.Что делать как правильно? Всем спасибо.

Забыла написать, мне в НК дали дискету с шаблоном ответов 2 табл.: 1-по несоответ.Дх от реализ поставщика с расх по реестрам с/ф покупателей;
2- несоответ Дх от реализ по декларац поставщ.с расходами по реализ. товарам по декларации покупателей.Чем они отличаются, как заполнить правильно и обязат-но ли.Наверное я не одна получила этот шаблон с 2 таблиц.Хочется надеяться.

олюшка писал(а):Lada, тогда все-таки так: в связи с тем, что 1кв. был ОУР, а со 2кв.-СНР, покупка ОС была во 2кв., что и было отражено (покупка ОС) в декларации 300.00 за 2кв. Так? Получается, что без основания мне выставили это уведомление? Или по ошибке бывшего буха (она вместо окэд по упрощенке ставила весь год окэд ОУР) надо написать объяснение? Честное слово- сама запуталась. Все перепроверила- все сходится с моими выше написанными словами.

из 100 уведомлений по камералке 99 ошибки программы камерального контроля
http://blogs.e.gov.kz/blogs/ergozhin_d/questions/18691 вот тут я писала об этом на блоге Ергожина.
ОКЭД не влияет на СНР или на ОУР.
Берете все данные за 1 квартал и сверяете со сданной СГД. Если они разные сдавайте допик и уберите все что попало в СГД лишнего.
На уведомление напишите, что Вы перешли на СНР со второго квартала и этот факт не учтенный программой камерального контроля привел к тому, что программой сформировано уведомление о нарушении при отсутствии такового. Я Вам пишу уже это второй раз и такое впечатление, что Вы не читаете что написано в ответ на Ваш вопрос, внимательно прочтите все что я написала - это проще чем Вам кажется честное слово.