Форум казахстанского налогоплательщика

Жанночка 2 писал(а):Здравствуйте! Подскажите пожалуйста у ТОО имеется только фискальный чек за нотариальные услуги и покупку канц товаров включаем ли мы эти расходы в общий оборот в 300.00.012.
И еще вопрос: билет на самолет без посадочного талона (ндс в зачет не берем) включаем в 300.00.012(общий оборот) или в 300.00.012III

не оставляйте пожалуйста без ответа

Без счет-фактуры не включаем. Билет без посадочного талона тоже не рекомендую.

Поясню - завтра проверка спросит, а как Вы докажете, что по этому чеку были куплены именно канцтовары, а не в ресторан сотрудники сходили?

По билетам ст.256 п.2 пп.7.А по поводу,что в строку 300.00.012 не включаем без счетов-фактур,до сих пор нету четких разъяснений.Понятно,что в реестрах не надо.А вот,что не надо показывать в строке 300,00,012 в оборотах без НДС-вопрос без ответа.

Налоговая, может и спросит..в последнюю очередь! а перед этим скажет,что существует закон,согласно которого существует требование оформления счета-фактуры. Поэтому сажайте на невычеты откуда следует,что в общий оборот включаете,а вот НДС в зачет не берете.

Я не включаю, и в 100 (220) формы не беру на расходы без счет-фактур. Исключения для 100 (220) формы - чеки от нотариусов. Замучилась один раз доказывать проверке, что это были куплены канцтовары, а не презервативы...

Кайфанутая Г.,как же невычеты вдруг стали садиться в обороты по декларации,если даже вычеты говорите без сч/ф не садятся.

Кто может сказать, где в 300 ФНО отразить Счета-фактуры по возвратам( и поставщики,и покупатели) ?

Бухгалтер с Востока
В правилах составления НО

8. Составление формы 300.06 –
Корректировка размера облагаемого оборота и суммы налога на добавленную стоимость, отнесенного в зачет

33. Данная форма предназначена для детального отражения корректировки размера облагаемого оборота и суммы налога на добавленную стоимость, произведенной в отчетном налоговом периоде. Корректировка размера облагаемого оборота и суммы налога на добавленную стоимость производится в случаях и в порядке, предусмотренных статьями 239 и 240 Налогового кодекса, а также для отражения сведений по корректировке суммы налога на добавленную стоимость, отнесенного в зачет, произведенной в соответствии со статьями 258 и 259 Налогового кодекса.
Строки данной формы могут иметь отрицательное и (или) положительное значение.

Svetlana_V
Спасибо, получается. что сами СФ не отражаются,только суммы? Хм-м-м.

Добрый день! Подскажите, пожалуйста, у меня есть полученная счет-фактура на товар. Должна я её отражать в строке 300.00.012III или только в 300.00.012А?

clann писал(а):Должна я её отражать в строке 300.00.012III или только в 300.00.012А?

да

Всем приветики! Интересно , должна ли 300 форма совпадать с 220 формой.?

Olga062007, спасибо за ответ.

Здравствуйте! подскажите пожалуйста берем ли мы комиссию банка (есть только выписка) и услуги казпочты за пересылку письма (есть только квитанция) в общий оборот в 300.00.012 и берем ли мы эти суммы на вычеты в 100форме

Балжан76 писал(а):подскажите пожалуйста берем ли мы комиссию банка (есть только выписка) и услуги казпочты за пересылку письма (есть только квитанция) в общий оборот в 300.00.012

Да, согласно правил заполнения
«1) в строке 300.00.012 А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан, в том числе по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость. Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I А, 300.00.012 II А, 300.00.012 III А;»;

Балжан76 писал(а):берем ли мы эти суммы на вычеты в 100форме

Да, НК ст. 100 п.3 Вычеты производятся налогоплательщиком при наличии документов, подтверждающих расходы, связанные с его деятельностью, направленной на получение дохода.

Svetlana_V писал(а):

Балжан76 писал(а):подскажите пожалуйста берем ли мы комиссию банка (есть только выписка) и услуги казпочты за пересылку письма (есть только квитанция) в общий оборот в 300.00.012

Да, согласно правил заполнения
«1) в строке 300.00.012 А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан, в том числе по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость. Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I А, 300.00.012 II А, 300.00.012 III А;»;

Svetlana получается, что мы можем брать даже если нет сч ф, прочитав ветку, я для себя решила, что без сч ф не берем в общий оборот

Балжан76

Балжан76 писал(а): в том числе по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость

здесь не указано что приобретенным по сч.фактурам, я включаю в 300.00, за квартал, год сверяю обороты по 1С 7.7 по счетам ОБ-по приобретению, ОР-по реализации.

Добрый вечер! Подскажите, пожалуйста, была реализация основного средства легкого автомобиля ниже себестоимости, нужно ли включать в 300 форме за 4 кв. реализацию ОС.?

Подскажите пожалуйста, в какой строке в форме 300.00 отражается сумма НДс по остаткам товаров на дату постановки на учет по НДС?