Форум казахстанского налогоплательщика

Подскажите в какую строку формы 300.00 за 1 квартал 2009г ставить сумму зачетов, переносимых из предыдущих налоговых периодов, раньше была строка 300.00.24, а сейчас?

Раньше было приложение 300.10 из него оно переносилось в 300.00
Теперь эта сумма не участвует в ФНО совсем не разу.

А куда тогда девать зачет с прошлого периода? вообще его не учитывать? В прошлом периоде зачет превысил НДС начисленный, а в этом периоде наоборот. И что мы не можем перенести зачет прошлого периода, чтобы уменьшить НДС к уплате?

Значит так - эта строка "перенесенный зачет" всегда была только информационная не более. В начисление или уменьшение всегда шла сумма между начисленным и зачетным. Теперь когда нет разница чем кончили квартал так как все сдают ФНО квартально, то эта сумма в отчете стала совсем лишняя. Она сидит на лицевом - вот и не надо ее повторять снова в отчете. Так понятно?

Теперь понятно!

народ, подскажите пожалуйста, в 300 форме строку 300.00.030 "Требование о взврате превышения НДС" надо заполнять или нет, у меня превышение суммы НДС относимого в зачет на 80000.

Прочитайте внимательно гл37 налогового кодекса и вы поймете, что все же не стоит!

Если вы уверены, что в дальнейшем не возникнет "сдвига" по НДС в другую сторону и сумма достаточна для оправдания хлопот, то возрвращайте. Иначе не вижу смысла!

ну да не стоит конечно, спасибо большое!

Здравствуйте, подскажите пожалуйста, согласно правил заполнения ф.300.00 в строку 300.012 мы должны включать свою расходы без НДС, а как отражать страховые премии по страхованию ГПО работодателя, которые мы списываем на расходы 1/12 в месяц и как правильно отразить в налоговом регистре? И вообще надо ли эту сумму отражать в этой строке?

Не надо ее там отражать. На страхование даже счф не выдают никогда.

У меня тоже такое мнение, но мы же должны отражать все свои расходы с НДС или Без НДС, по счф. или без. составлять два налоговых регистра (с НДС и без НДС) и потом сложить иого обоих регистров и отразить в строке 300.012. Скажите что еще нужно отражать в 300.00? Я запуталась, мнения расходятся.

У меня возникает вопрос в следующем, согласно правил: ...в строке 300.00.012 А указывается общая сумма оборотов по товарам, работам, услугам, приобретенным в Республике Казахстан, в том числе по товарам, работам, услугам, приобретенным без налога на добавленную стоимость. Данная строка включает в себя строки 300.00.012 I А, 300.00.012 II А, 300.00.012 III А.
Строка 300.00.012 III А (по прочим документам, установленным статьей 256 НК). В данной статье НК ничего не сказано про услуги банка. Подтверждением расходов по услугам банка являются выписки из банка. Банк не предоставляет нам счет-фактуру.
Можно ли тогда включать эти обороты в Строку 300.00.012 III А. И правомерны ли действия банка, отказывая нам в выставлении счет-фактуры, даже если эти обороты и не облагаются НДС???

В этой статье говорится именно о НДС. А у нас вопрос об услугах, полученных без НДС и чаще всего и без счет фактуры. Так что относить в эту 300.00.012 IIIА услуги без НДС не правильно. Я думаю, что все эти услуги без НДС нужно посадить в 300.00.012А. Она вовсе не должна быть равна сумме 3х нижних строк. Там же и услуги банка и расходы по стахованию, но в размере (1/12*3) расходов, приходящихся на отчетный период.

[quote="Альба"]В этой статье говорится именно о НДС. А у нас вопрос об услугах, полученных без НДС и чаще всего и без счет фактуры. Так что относить в эту 300.00.012 IIIА услуги без НДС не правильно. Я думаю, что все эти услуги без НДС нужно посадить в 300.00.012А. Она вовсе не должна быть равна сумме 3х нижних строк. Там же и услуги банка и расходы по стахованию, но в размере (1/12*3) расходов, приходящихся на отчетный период.[/quote

LADA, ваше мнение на этом счет?

Здравствуйте, коллеги! Подскажите пожалуйста!
1. Декларация по НДС (ф.300) за 1 квартал 2009г была сдана пустографкой. Сейчас делаю допик с цифрами.
- Сумма НДС подлежащий уплате в бюджет за 1 кв 09г - 1 595 698 тенге (строка в ф300 - 300.00.024),
- Превышение суммы НДС, относимого в зачет на 01.01.09г (из декларации за 4 кв 08г) - 1 551 932 тенге (строка в ф300- 300.00.028)
Вопрос: а) Какую сумму НДС перечислить в бюджет: 1 595 698 тенге или 43 766 тенге (т.е. разницу) ?
б) Если 43 766 тенге, то где в ф300 проставить эту разницу?
2. В декларации по НДС за 2 кв 09г сумму превышения НДС, относимого в зачет на 1.01.09г (т.е те же самые 1 551 932 тенге) снова проставлять или уже не нужно?
Заранее благодарна за помощь!!!

Мы там. сборы и НДС в таможню оплачиваем наличкой через АО Казпочта, подскажите мне пожалуйста, на квитанциях есть распечатка на комиссию Казпочты, можем ли мы эту комиссию отнести на вычеты, ведь в этой распечатке нет их РНН?

Если нет РНН (а должно быть!!!!) ни о каких вычетах и речи быть не может! Потом в ф.100 вы их куды запихнете? А если обратится на Казпочту, то они должны выдать документы (АВР или услуги предоставленные) А эта распечаточка, только свидетельствует, что вы оплатили, как чек! Но, посмотрите внимательно, есть там РНН в 1 или 2 строчке.

Смотрю, но написано только РНН Получателя и отправителя и все...

Даздраперма, а если позвонить и попросить прислать копию РНН у отнести на вычеты, такое возможно?