Форум казахстанского налогоплательщика

Декларация по корпоративному подоходному налогу 100.00 на 2011 год сдается юридическими лицами - плательщиками КПН. Форма сдается по итогам года.

Также по теме:
Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]
Форма 100.00 версия 8 [2009 год]
Финансовая отчетность по КПН за 2010 год в Налоговый комитет
Финансовые отчеты, сдаваемые с Декларацией по КПН [2009 год]
Форма 120.00 2011 год[страховые компании декларация по КПН]
Форма 130.00 2011 год [Декларация по КПН]
Форма 140.00 2011 год [Декларация по КПН - социальная сфера]
Форма 150.00 2011 год [Декларация по КПН]
Форма 220.00 2011 год [Декларация по ИПН]

Оксаночкаа
вы проверьте сначала амортизацию и что у вас идет на вычет, а что не идет

"Оксаночкаа"
Доход от реализации у Вас должен совпадать по БУ и НУ, вы же ранее писали что у Вас был возврат товара, который вы разнесли в строку 100.00.059, расхождение дохода можем быть по другим доходам, например при реализации ФА, НА, при увеличении не распределенной прибыли за счет уменьшения резервов на переоценку актив и т д.

filomena71 писал(а):Оксаночкаа, не люблю ББ, но они правы.

Я ставлю возвраты, как написала. Существенной ошибки нет, а при сверке с Ф 300 не будет заморочек.

Ульяна писал(а):"Оксаночкаа"
Доход от реализации у Вас должен совпадать по БУ и НУ, вы же ранее писали что у Вас был возврат товара, который вы разнесли в строку 100.00.059, расхождение дохода можем быть по другим доходам, например при реализации ФА, НА, при увеличении не распределенной прибыли за счет уменьшения резервов на переоценку актив и т д.

Вот в том то и дело,что никакого другого дохода нет,только один доход от реализации товара,и все и разница идет существенная между БУ и НУ.

"Оксаночкаа"
У Вас разница в доходе от реализации? Вы же ее в декларацию разносите на основании бухгалтерских данных, как Вам выше предлагали составить регистр к строке 100.00.001, реализация минус возвраты и эту сумму разнести в декларацию. А разница по БУ и НУ может быть и существенная и незначительная,это проверяется в сверки 100.17

Ульяна,а скажите пожалуйста,регистр к строке как делать,это надо всех клиентов,по РНН,и частные лица одной строкой? так?

Можно одной строкой, например:
1. Доход от реализации товара ________
2. Доход от реализации услуг(работ)_______
3 Доход от операционной деятельности__________
4. И Т Д.

в строке 3.я хотела написать 3. Доход от операционной аренды

Доход от реализации указывать полностью,то есть не минусуя сумму возврата.

а встроке 100,00,030 III Приобретено ТМЦ и услуг,мы все приобретали только по счет фактурам,другого не было,и можно сделать регистр сче фактуры полученные ,отредактировать немного,и Эта сумма и есть.Да?

biluha писал(а): Я ставлю возвраты, как написала. Существенной ошибки нет, а при сверке с Ф 300 не будет заморочек.

Как вам выше предлагалось, лучше реализация минус возвраты, а если разнесете в строку 100.00.059, не забудьте в сверке 100.17 указать, расхождений не должно быть поэтому виду дохода.

Оксаночкаа писал(а):а встроке 100,00,030 III Приобретено ТМЦ и услуг,мы все приобретали только по счет фактурам,другого не было,и можно сделать регистр сче фактуры полученные ,отредактировать немного,и Эта сумма и есть.Да?

Да правильно можно сделать такой регистр к стр.100.00.030 III Приобретено ТМЗ, работ...

по строке 100.00.030 III В "Финансовые услуги" Вы разносите услуги по выпискам банка, они же выписывают счет-фактуру , только по определенным видам услуг

Вот практически последний нюанс,помогите советом. Я указала в строке 100 00 01,сумму дохода сотминусованным возвратом уже. И мне формула посчитала и НОД похож на реальный,т е не 5 млн( я седая стала как увидела)а на реальный 2,5 млн,т е расхлждение было на сумму возврата,у меня возврат на 2,5млн был. Есть конечно небольшое расхождение но это я знаю в чем причина. А встроке 100 00 059 указывать в I иои IIстроке возврат? с минусом или нет? и в строке 059 что писать? -2,5 млн или просто 2,5млн? пожалуйста подскажите

Конечно надо с минусом, Вы же корректируете доход, на возврат товара

в то что я в строке 1 поставила доход не 216 млн а 214 млн? Т.е доход 216 -2(возврат)=214????

Вот что меня мучает,прям таки жизни не дает))))

Если Вы в строку 100.00.001 разнесли реализация минус возврат, 216-2=214 то в строку 100.00.059 разносить нечего не надо, а если Вы разнесли в строку 100.00.001 (216млн) все реализацию, то тогда только разнесете в строку 100.00.059 за минусом(-2 млн)

я убрала из 059 возврат,у меня НОД снова 5 млн. Караул, У меня идет разница ровно на 2,5 млн. Вот хоть что делай. Ну не может быть такой доход у меня.

что делать то? вообще ужо мозги кипят
Не может же быть разница между 1С и декларацией разница в доходе ровно 2,5 млн?
Если программа формирует доход за год 2,5 млн,то по декларации 5 млн. Я с ума сойду,честное слово.