Форум казахстанского налогоплательщика

Декларация по корпоративному подоходному налогу 100.00 на 2011 год сдается юридическими лицами - плательщиками КПН. Форма сдается по итогам года.

Также по теме:
Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]
Форма 100.00 версия 8 [2009 год]
Финансовая отчетность по КПН за 2010 год в Налоговый комитет
Финансовые отчеты, сдаваемые с Декларацией по КПН [2009 год]
Форма 120.00 2011 год[страховые компании декларация по КПН]
Форма 130.00 2011 год [Декларация по КПН]
Форма 140.00 2011 год [Декларация по КПН - социальная сфера]
Форма 150.00 2011 год [Декларация по КПН]
Форма 220.00 2011 год [Декларация по ИПН]

Jade
проверяйте, регистр по РБП должен быть такой (из вашего примера): РБП на начало = 0, где в том числе (далее строки) выберите подходящую строку и поставте 75000000, тогда в в строке РБП будет (по формуле) 75000000, далее РБП, относимые на вычет текущего нал. периода ставите сумму 7165751, остальное посчитается по формуле и у вас получиться где всего РБП...7165751, а в строке РБП текущего нал. периода, относящиеся к расходам будущих периодов будет стоять сумма 67834249

но еще вы должны сумму в 75000000 показать как приобретенные, например в регистре "Прочие услуги и работы" (я не знаю, что это у вас за РБП)

biluha писал(а):

Rashida писал(а):Добрый день!
Подскажите пожалуйста, данные в строку 100.00.030 III, строка А -приобретено тмз откуда брать?
делаю анализ счета 3310, суммы счетов 1310+1330

Правильно.
Для 100.00.30 строки удобно сформировать ЖО.сч. 3310 по субконто (на 1С 7,7) за год. В нем все видно.
А еще удобнее скопировать этот журнал-ордер или сохранить в Ексель.
Спасибо!
У меня Журнал -ордер счета 3310 по субконто не заполняется , не знаю почему
И еще вопрос
если делать анализ счета 5610 и смотреть сч 7010, она должна бить с суммой 1310+1330 с анализа счета 3310?
думаю что нет, так как фактический приобрели товар на сумму 1310+1330, а то что 7010- это себестоимость проданного товара
не все что купили продано в этом году или же продали остаток товара с того года
и если данные в строку 100.00.030 III, строка А -приобретено тмз брать с анализа счета 3310, суммы счетов 1310+1330 то по декларации чистая прибыль будет другая чем по счету 5610?(если нет других расхождении)

У меня Журнал -ордер счета 3310 по субконто не заполняется , не знаю почему

если у вас 1С 8, посмотрите в настройках должна стоять галочка по субсчетам и субконто

если делать анализ счета 5610 и смотреть сч 7010, она должна бить с суммой 1310+1330 с анализа счета 3310?

нет, не должно

и если данные в строку 100.00.030 III, строка А -приобретено тмз брать с анализа счета 3310, суммы счетов 1310+1330 то по декларации чистая прибыль будет другая чем по счету 5610?(если нет других расхождении)

а вот это я не пойму про что вы

Евгения_Евгения писал(а):но еще вы должны сумму в 75000000 показать как приобретенные, например в регистре "Прочие услуги и работы" (я не знаю, что это у вас за РБП)

Вот в этом у меня видимо и вся проблема, эту сумму я не поставила. т.е. ее же нет в 7211, в 7211 есть только то,что на вычеты в этом году. Теперь вроде все ясно. Спасибо еще еще раз)

не за что

Добрый день!
Подскажите пжл., ТОО при ображении в суд платило гос.пошлину. Эта сумма берется на вычеты или согласно ст.115 п.5 НК не подлежит вычету?

а вы в суд подавали и вы выиграли суд?

да выиграли. но никаких денежных сумм и компенсаций нам не поступало. Там административное наказание. Лишение водит.прав при ДТП в нетрезвом виде

причем тут ТОО и лишение прав, давайте рассказывайте подробнее, от этого будет зависеть ответ

Наш а/м сбил пьяный водитель на КАМАЗе. Был суд. Пьяного водителя лишили прав.-т.е. суд в нашу пользу. Правильно? По поводу ленежных выплат на восстановление а/м решение суда еще нет. Суды продолжаются. Но пошлину платили один раз когда подавали первый иск.
Как быть?

Светлана-kz
я вас не совсем понимаю, за что вы уплатили пошлину, если только за лишение прав, то вы не берете на вычет, если пошлина и за лишение прав и за выплаты по восстановлению авто, но решения суда еще нет, то отражаете как РБП, после вступления в силу решения суда (в вашу пользу) спишите на расходы периода(в 2012г).

Гос.пошлина платится в Налоговый Комитет при обращинии в суд. Без нее иск не примут к рассмотрению.

Светлана-kz
я вас спросила за что именно вы оплатили, а не почему вы оплатили, варианты я вам написала выше

Простите, что мучаю вопросами... Просто в п.6 ст.100 НК и п.5 ст.115 НК так противоречиво и непонятно разьяснена ситуация по штрафам, пеням и неустойкам... а про гос.пошлины вообще не знаю на какую статью операться... Не подскажите?

Светлана-kz
Вы меня конечно извините, но я абсолютно не нахожу противоречий в этих статьях, по моему все достаточно понятно написано. Скорее это проблема у вас с определениями. Я вам рекомендую посмотреть, что такое гос. пошлина это гл. 79 НК, самое определение:

Государственная пошлина – обязательный платеж, взимаемый за совершение юридически значимых действий и (или) вы-
дачу документов уполномоченными государственными органами или должностными лицами.
В целях настоящей главы выдача документов (их копий, дубликатов) приравнивается к юридически значимым действиям.

, т.е. это прочие обязательные платежи в бюджет. Следуя из этого обращайтесь к ст. 114 НК. И еще посмотрите ст. 12 НК, там как раз дают многие определения. С чего вы решили, что это ст. 115 п.5 мне не ясно....

Спасибо. Противоречия в голове из-за того, что в первый раз годовую собираю...

Из ст.114 п.1 получается, что гос.пошлину начисленную и уплаченую в 2011 г. надо брать на вычеты.?... По БухУчету она числится в расходах Адм. как прочие налоги и платежи. А вот по Налоговому Учету как быть? На РБП как Вы писали?

Евгения_Евгения писал(а):Светлана-kz
я вас не совсем понимаю, за что вы уплатили пошлину, если только за лишение прав, то вы не берете на вычет, если пошлина и за лишение прав и за выплаты по восстановлению авто, но решения суда еще нет, то отражаете как РБП, после вступления в силу решения суда (в вашу пользу) спишите на расходы периода(в 2012г).

ответьте мне на вопрос, за что именно вы уплатили пошлину

Коллеги, на вопрос Светлана-kz появилось еще одно мнение (противоположное моему), что гос. пошлину нужно брать на вычет в 2011 г. в любом случае. Хочу услышать ваше мнение...
Мое мнение:

если только за лишение прав, то вы не берете на вычет, если пошлина и за лишение прав и за выплаты по восстановлению авто, но решения суда еще нет, то отражаете как РБП, после вступления в силу решения суда (в вашу пользу) спишите на расходы периода(в 2012г).