Форум казахстанского налогоплательщика

Декларация по НДС на 2011 год (форма 300.00) сдается ежеквартально плательщиками НДС, согласно ст.270 Налогового Кодекса РК.


Форму 300.00 для СОНО можно скачать тут: http://bb.f2.kz/distrib.php
Напоминаем, что 21.02.2011г. вышла новая форма 300.00 для СОНО версия 15, ревизия 89.
Бланки формы и правила заполнения можно скачать тут:


Последние обновления в регламентной отчетности для 1С 7. и 1С 8. можно просмотреть в темах:
Обновление регламентной отчетности 1С Бухгалтерия 7.7 в.2.5
Дополнения для 1С УТП, УТ, БУ, УПП для Казахстана 8

Прежде чем задать вопрос, просмотрите пожалуйста часто задаваемые вопросы и ответы на них:

1. Как заполнять/сдавать дополнительные корректировочные отчеты по ф. 300.00?
   Ответ вы найдете в теме: Сторно реестров ф300.00 для бухгалтера. Техническая часть.
2. Можно ли корректировать ликвидационную отчетность? - можно, если нет проверки, тема Можно ли корректировать ликвидационную отчетность по НДС
3. Как выгружать форму из 1С и загружать в СОНО?
   Выгружать и загружать форму рекомендуется с помощью шаблонов Excel, которые можно скачать ниже в этом сообщении, подробнее описано в темах:
   Выгрузка Декларации по НДС 300.00 из 1С
   Как импортировать отчеты с 1С в СОНО?
   
   Шаблоны налоговых реестров для выгрузки в Excel:
   
   • 300.03 (от 21 февраля 2011):
     sono_300_03_2011.zip
   • 300.07 (от 10 мая 2011):
     sono_300_07_2011.zip
   • 300.08 (от 21 февраля 2011):
     sono_300_08_2011.zip
   • 300.09 (от 21 февраля 2011):
     sono_300_09_2011.zip
   • 300.10 (от 21 февраля 2011):
     sono_300_10_2011.zip
4. Как встать на учет по НДС? - в этом вам поможет ст.568-569 Налогового Кодекса РК и тема: постановка на учет по НДС
5. Как сняться с учета по НДС? - в этом вам поможет ст.571 Налогового Кодекса РК и тема: Как сняться с учета по НДС
6. Подали заявление на учет по НДС в середине месяца, когда можно выставлять счета-фактуры с НДС? - лица становятся плательщиками НДС с первого дня месяца, следующего за месяцем, в котором они подали налоговое заявление для постановки на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость, то есть к примеру, подали заявление в январе, встаете на учет с 1 февраля и счета-фактуры выписываете с НДС с 1 февраля.
7. Как отвечать на уведомления камерального контроля? - в зависимости от вашей ситуации выбирайте тему:
   Камеральный контроль 1 кв. 2010, как отвечать на уведомления
   Камеральный контроль по НДС. НК МФ РК информирует
   Камеральный контроль по НДС проверяемого экспортера
   [Камеральный контроль, уведомление]Лжепредприятие - НДС, КПН
   Расхождение сумм НДС c данными Казначейства по госзакупкам
   Действия при получении уведомления о налоговом нарушении
8. Как сдавать первоначальную форму, если за этот же период была ликвидационная? - ответ вы найдете в теме: Не принято: За указанный период в системе имеется ликв ФНО
9. Реестры 300 формы, что туда вносить, что нет, почему выходят ошибки при загрузке реестров в формате Эксель в СОНО? - ответ в теме: Обороты по нулевой ставке и заполнение 300 формы
10. Как быть, если счета-фактуры для физ.лиц не выписывались или отсутствует РНН покупателя? - ответ в теме Реестр выписанных счет-фактур покупателям физическим лицам
11. если счет-фактуру выставил филиал (не плательщик НДС), то в реестре свид-во о постановке на учет по НДС указываем головного, а РНН - чей (филиала или головного)? - ответ в теме Форма 300.00 2009 год версия 8
12. На бумажном бланке ограничено колличество ячеек в графе для указания номера счета-фактуры, как быть? - если вы сдаете ф.300.00 на бумажном носителе, то смело можете писать не вместившиеся цифры номера рядом с ячейками. В СОНО и в КН такой проблемы нет, тема Форма 300.00 2009 год версия 8

Другие темы по этой форме:
Проблемы с 300 формой в ИС СОНО и все что с ней связанно
Форма 300.00 2010 год [Декларация по налогу на НДС]
Декларация 320.00 - НДС Декларация по косвенным налогам по импортированным товарам в Таможенном союзе в 2011 году
Заявление 328.00 на 2011 год
Обновление регламентной отчетности 1С Бухгалтерия 7.7 в.2.5


Напоминаем: все, что касается НДС, можно найти в сообществе Плательщики НДС
А так же не забываем пользоваться замечательным поисковиком в верхней части страницы

Отсутствует сумма к разноске: Форма 300.00 2011 год [Декларация по налогу на НДС]
Оформление счет-фактуры с минусом: Форма 300.00 2011 год [Декларация по налогу на НДС]
Сумма НДС не в том месяце, когда был заключен договор: Форма 300.00 2011 год [Декларация по налогу на НДС]
Обязательно прописывать в профиле пользователя пароль при отправке формы, иначе - загрузка XML, не сохраняется с сервера и т.п. Форма 300.00 2011 год [Декларация по налогу на НДС]
В 300 форме не работает функция поиска, проблема не устранена: Форма 300.00 2011 год [Декларация по налогу на НДС]
Счет-фактуры из таможенного союза не надлежат отражению в реестрах: Форма 300.00 2011 год [Декларация по налогу на НДС]

Эх, как посмотрел темы за 2009 - 2010 год по НДС и грустно стало, в одной 30 страниц, в другой 55.

Суммы по НДС в реестрах, могут не совпадать с реестрами: Форма 300.00 2009 год версия 8
Выписка с/ф филиалом, чей РНН ставить? Форма 300.00 2009 год версия 8
Касательно количества ячеек в ФНО в СОНО Форма 300.00 2009 год версия 8
Блин, за 2009 год муторно темы читать, 10 страниц отлапатил - одни вопросы с редкими ответами sokrefа.

Senator_I спасибо большое все добавила

Olga062007, а обновления 300 в регламентной отчетности по 1С? Писал вот здесь: Форма 300.00 2011 год [Декларация по налогу на НДС]

Senator_Iкаюсь пропустила
Так пойдет?

Да, замечательно. Нельзя родную 1С-ку забывать.

Ольга, молодец!! Такую работу большую проделала!!! + и
Очень удобно теперь искать ответы на вопросы по 300 форме, вся информация закреплена в верхнем сообщении. Здорово!

Светлана_Николаевна спасибо большое, и Senator_I за помощь большое спасибо

На здоровье, но надо дальше продолжать, я еще не все темы просмотрел за прошлые года.

Я просмотрела, правда тоже не все. В основном вопросы устаревшие, то есть сейчас они уже не актуальны.
Самые основные вопросы я выложила, ссылку на сообщество с многообразием тем дала. Не вижу смысла добавлять еще, так как получится длинное трудно читаемое сообщение.

Понятно. В общем, если будет что-нибудь актуальное, будем добавлять.

Договорились

Всем приветик! В 3 квартале у меня по 300 форме идет превышение зачетного ндс 500 тыс , в 4 кв тоже будет превышение 300 тысяч. Затрудняюсь в заполнении, в строку 300.00.030 за 4 кв ставить общую сумму превышения ( 3+ 4 кв) или только за 4 кв. Сама думаю что надо отдельно показывать , ведь на лицевой счет суммы сядут тоже отдельно . , и будет видна общая сумма зачета . Поправьте меня если не права

Не могу определиться куда написать.В какую ветку. Отправляете декларацию по НДС за 4 квартал 2011 г. с БИНом или нет...? Как уходят 300 декларации?

bush писал(а):Отправляете декларацию по НДС за 4 квартал 2011 г. с БИНом или нет...?

В Вашем профиле БИН должен быть обязательно, в реестрах можете не указывать. (Это за 4-й квартал).

Всем доброго дня. Искала подобного вопроса, увы не нашла.
Такая ситуация: наша компания в 1 квартале 2011г. оказала услуги допустим на 112 000тг. (до этого никаких оборотов не было), но за неимением бухгалтера за 1 квартал 2011г. форма 300.00 была сдана пустографкой , сейчас делаю кооректировку 300ф. за 1 квартал 2011г. и при заполнении возникает следующий вопрос.

Если заполнить :

300.00.001 100 000 12 000
300.00.004 100 000 12 000

то тогда строка 300.00.007, выдает общий оборот в размере

300.00.007 200 000 24 000
Получается общая сумму оборота не верна( Исходя из этого склоняюсь к тому, что строка 300.00.001 не подлежит заполнению.
Если я в чем то ошибаюсь поправьте пожалуйста, заполняю первый раз

300.00.004 не заполняйте, она вас не касается. Вы сдаете дополнительную 300 форму, поэтому указанная в строке 300.00.001 сумма и будет вашей корректировкой.

Почитайте Правила составления налоговой отчетности (декларации) по налогу на добавленную стоимость (Форма 300.00)

6) в строке 300.00.004 А указывается сумма корректировки размера облагаемого оборота, определенная в соответствии с Законом Республики Казахстан от 5 июля 2008 года «О трансфертном ценообразовании» (далее – Закон о трансфертном ценообразовании);