Форум казахстанского налогоплательщика

Декларация по НДС на 2011 год (форма 300.00) сдается ежеквартально плательщиками НДС, согласно ст.270 Налогового Кодекса РК.


Форму 300.00 для СОНО можно скачать тут: http://bb.f2.kz/distrib.php
Напоминаем, что 21.02.2011г. вышла новая форма 300.00 для СОНО версия 15, ревизия 89.
Бланки формы и правила заполнения можно скачать тут:


Последние обновления в регламентной отчетности для 1С 7. и 1С 8. можно просмотреть в темах:
Обновление регламентной отчетности 1С Бухгалтерия 7.7 в.2.5
Дополнения для 1С УТП, УТ, БУ, УПП для Казахстана 8

Прежде чем задать вопрос, просмотрите пожалуйста часто задаваемые вопросы и ответы на них:

1. Как заполнять/сдавать дополнительные корректировочные отчеты по ф. 300.00?
   Ответ вы найдете в теме: Сторно реестров ф300.00 для бухгалтера. Техническая часть.
2. Можно ли корректировать ликвидационную отчетность? - можно, если нет проверки, тема Можно ли корректировать ликвидационную отчетность по НДС
3. Как выгружать форму из 1С и загружать в СОНО?
   Выгружать и загружать форму рекомендуется с помощью шаблонов Excel, которые можно скачать ниже в этом сообщении, подробнее описано в темах:
   Выгрузка Декларации по НДС 300.00 из 1С
   Как импортировать отчеты с 1С в СОНО?
   
   Шаблоны налоговых реестров для выгрузки в Excel:
   
   • 300.03 (от 21 февраля 2011):
     sono_300_03_2011.zip
   • 300.07 (от 10 мая 2011):
     sono_300_07_2011.zip
   • 300.08 (от 21 февраля 2011):
     sono_300_08_2011.zip
   • 300.09 (от 21 февраля 2011):
     sono_300_09_2011.zip
   • 300.10 (от 21 февраля 2011):
     sono_300_10_2011.zip
4. Как встать на учет по НДС? - в этом вам поможет ст.568-569 Налогового Кодекса РК и тема: постановка на учет по НДС
5. Как сняться с учета по НДС? - в этом вам поможет ст.571 Налогового Кодекса РК и тема: Как сняться с учета по НДС
6. Подали заявление на учет по НДС в середине месяца, когда можно выставлять счета-фактуры с НДС? - лица становятся плательщиками НДС с первого дня месяца, следующего за месяцем, в котором они подали налоговое заявление для постановки на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость, то есть к примеру, подали заявление в январе, встаете на учет с 1 февраля и счета-фактуры выписываете с НДС с 1 февраля.
7. Как отвечать на уведомления камерального контроля? - в зависимости от вашей ситуации выбирайте тему:
   Камеральный контроль 1 кв. 2010, как отвечать на уведомления
   Камеральный контроль по НДС. НК МФ РК информирует
   Камеральный контроль по НДС проверяемого экспортера
   [Камеральный контроль, уведомление]Лжепредприятие - НДС, КПН
   Расхождение сумм НДС c данными Казначейства по госзакупкам
   Действия при получении уведомления о налоговом нарушении
8. Как сдавать первоначальную форму, если за этот же период была ликвидационная? - ответ вы найдете в теме: Не принято: За указанный период в системе имеется ликв ФНО
9. Реестры 300 формы, что туда вносить, что нет, почему выходят ошибки при загрузке реестров в формате Эксель в СОНО? - ответ в теме: Обороты по нулевой ставке и заполнение 300 формы
10. Как быть, если счета-фактуры для физ.лиц не выписывались или отсутствует РНН покупателя? - ответ в теме Реестр выписанных счет-фактур покупателям физическим лицам
11. если счет-фактуру выставил филиал (не плательщик НДС), то в реестре свид-во о постановке на учет по НДС указываем головного, а РНН - чей (филиала или головного)? - ответ в теме Форма 300.00 2009 год версия 8
12. На бумажном бланке ограничено колличество ячеек в графе для указания номера счета-фактуры, как быть? - если вы сдаете ф.300.00 на бумажном носителе, то смело можете писать не вместившиеся цифры номера рядом с ячейками. В СОНО и в КН такой проблемы нет, тема Форма 300.00 2009 год версия 8

Другие темы по этой форме:
Проблемы с 300 формой в ИС СОНО и все что с ней связанно
Форма 300.00 2010 год [Декларация по налогу на НДС]
Декларация 320.00 - НДС Декларация по косвенным налогам по импортированным товарам в Таможенном союзе в 2011 году
Заявление 328.00 на 2011 год
Обновление регламентной отчетности 1С Бухгалтерия 7.7 в.2.5


Напоминаем: все, что касается НДС, можно найти в сообществе Плательщики НДС
А так же не забываем пользоваться замечательным поисковиком в верхней части страницы

Нуреке писал(а):Почитайте Правила составления налоговой отчетности (декларации) по налогу на добавленную стоимость (Форма 300.00)

Нуреке, спасибо за ответ. Но заполняла я читая правила, те которые выложенны в данной теме в самом первом сообщении:
2. Составление Декларации (Форма 300.00)
16. В разделе «Начисление НДС»:
18) в строке 300.00.004 А указывается сумма корректировки размера облагаемого оборота. В данную строку переносится сумма, отраженная в строке 300.06.009А;
19) в строке 300.00.004 В указываются суммы корректировки налога на добавленную стоимость. В данную строку переносится сумма, отраженная в строке 300.06.009 В;
В связи с этим я и заполнила строку 300.00.004.

А вот данной информации

6) в строке 300.00.004 А указывается сумма корректировки размера облагаемого оборота, определенная в соответствии с Законом Республики Казахстан от 5 июля 2008 года «О трансфертном ценообразовании» (далее – Закон о трансфертном ценообразовании);

[/quote]
я ни где не нашла
Если вас не затруднит могли бы вы выложить данные правила заполнения 300ф?

Я поняла, вы мне процетировали правила заполнения 300ф на 2012г., но в правилах на 2011год ничего не сказано о трансферном ценообразовани....

Светулек писал(а):Если вас не затруднит могли бы вы выложить данные правила заполнения 300ф?

Да, я думал у вас форма за 2012 год. В правилах за 2011 год сказано:

1) в строке 300.00.004 В указываются суммы корректировки налога на добавленную стоимость. В данную строку переносится сумма, отраженная в строке 300.06.009 В;

Всё равно не заполняете.

Данные в 4 строку берутся из 6 приложения. А 6 приложение заполняется в случаях:
34. Данная форма предназначена для детального отражения корректировки размера облагаемого и освобожденного оборотов и суммы налога на добавленную стоимость, произведенной в отчетном налоговом периоде. Корректировка размера облагаемого и освобожденного оборотов и суммы налога на добавленную стоимость производится в случаях и в порядке, предусмотренных статьями 239 и 240 Налогового кодекса, а так же пунктом 14 статьи 238 Налогового кодекса. Также в данной форме отражаются сведения по корректировке суммы налога на добавленную стоимость, отнесенного в зачет, произведенной в соответствии со статьями 258 и 259 Налогового кодекса.

Поняла, спасибо Нуреке

Добрый день! Подскажите пожалуйста, сдала 300-ку допик за 3 кв.2011г. версия формы 300.00.v15.r89, а 4 кв.не открывается,кнопка "ок" не активна.Может версия не та? и я в правильной сдала или нет?

Перенес пока сюда. Заново скачайте с нашего сайта шаблон для СОНО и загрузите ее в СОНО и всё будет работать

Кайрат-F2 писал(а):Перенес пока сюда. Заново скачайте с нашего сайта шаблон для СОНО и загрузите ее в СОНО и всё будет работать

Спасибо за ответ, а версию то какую? и в правильной ли я сдала?

Скачайте ту, о которой Куратор темы написала в первом сообщении темы

Спасибо!

Все благодарности Куратору темы

Чтоб не испытывать терпение спрошу еще раз здесь.
Я понимаю, что каждый год имеет/может иметь разные версии и ревизии.
Если я сдаю в текущем году за предыд.год -Соно автоматически проставляет нужную ревизию за определенный квартал или последнюю за нужный год? и когда я открываю его в 2012 -он все равно будет в той ревизии прошлого года, да?
А если я сдаю дополнительный за текущий год -то автоматом показывает послед.ревизию, даже если я неправильну версию и ревизию выбрала?
Кайрат, я не понимаю, эта теперь является ошибкой? На дополнительные формы это правило тоже распространяется?
Ведь я сдала доп.форму по 300,00 за 1кв.2012 в старой ревизии 107?

Не смотрите за какой квартал сдаете. Смотрите какая ревизия действует на момент отправки, а не действовавший когда-то. За 1 квартал надо было сдавать ни в 107, ни в 108. Правильный ответ: в той ревизии, которая была самая новая на момент отправки. Так понятно. Неважно какой квартал

да,понятно,вроде так и делала.не помню,чтоб ревизию выбирала,сдаваядопики. Но факт налицо (.

Сдал за 4 квартал 2011 года допик с одной лишь строчкой в 8 приложении по приобретению. Вышла определенная сумма. В основную форму я вставил в следующие строки:
300.00.014
300.00.014 I
300.00.022
024
024 I
026
300.00.030
Правильно же я заполнил? Отправил декларацию, пришло уведомление, но там сумма к разноске стоит с плюсом. КТо знает почему? К разноске же идет строка 30 же? Что я неправильно заполнил? Кто встречался или эта программная ошибка?

GRaiS, все правильно, она у вас и разнесется к уменьшению, не беспокойтесь. У меня тоже самое было в уведомлении, но хватило терпения дождаться выписки, все ОК

GRaiS, в уведомлении две строки с КБК 105101? В первой ноль, во второй Ваша сумма с плюсом?

Спасибо, filomena71. Кажется было такое. Дал запрос на лицевой, но че-то долго она идет. А налоговая не ждет. Сразу как появляется долг формируют уведомления и т.п. А этого не хотелось бы.

Светлана_Николаевна, нет только одна. В другие строки я ничего не заполнял же, вот и уведомление вышла одна строчка с той же суммой, но с плюсом.
Кайрат, "Дать баллы" почему то не нажимается почему?

У меня при превышении зачетного НДС над начисленным две строки в уведомлении.
Но Вам все равно не стоит волноваться, filomena71 права. Сумма превышения зачетного НДС в уведомлении отображается с плюсом, а на лицевой разносится с минусом.

Это наверное при сдаче очередного. А при сдаче дополнительного как? В уведомлении 1 строка. И потом, не забывайте, это за 2011 год. И к тому же, реализацию не указывал ни одной строки.