Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени Евгения_Евгения (темы, которые создал(а) участник форума Евгения_Евгения)

[Проблема устранена. Получен ответ] Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

Заполнение форм налоговой отчетности Казахстана - расчет, заполнение, вопросы, обсуждения.
Правила форума
Каждую форму вместе с ее приложениями обсуждать в отдельной теме.

Если нужной формы нет, то задайте вопрос в разделе Личные темы. При создании темы называть строго по образу "Форма 100.00 2010 год" или "Форма 300.00 2010 год" и т.д.
Тогда Ваш вопрос перенесут в эту тему
Вопросы бухгалтерского и налогового учета обсуждать в разделе Бухучет, а специальные налоговые режимы в разделе Спец. налоговые режимы
Если хотите задать вопрос, то внимательно подберите тему или задайте в разделе Личные темы

Эта тема в сообществах:

Тема пока не добавлена ни в одно сообщество

Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

Сообщение Senator_I » 30 мар 2012, 18:37

Честно говоря не знаю, попробую выяснить в понедельник.
Аватара пользователя
Senator_I

 
Сообщения: 15850
Зарегистрирован: 14 май 2009, 08:51
Откуда: Астана
Профессия: Программист 1С
Блог имени Senator_I
Активность участника

Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

Сообщение Кайрат-F2 » 30 мар 2012, 22:19

Вопрос к бухгалтерам: при сдаче Декларации по КПН 2011 года, сумма к начислению уменьшается на сумму авансовых платежей уплаченных в 2011 г?
Кайрат-F2

 
Сообщения: 29156
Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
Откуда: Караганда, Темиртау
Профессия: IT Специалист
Блог имени Кайрат-F2
Активность участника

    Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

    Сообщение Senator_I » 02 апр 2012, 09:04

    В общем авансовые сдали на сумму 284333 тг, снова не получается, разница сумм составляет 520 тг.
    Аватара пользователя
    Senator_I

     
    Сообщения: 15850
    Зарегистрирован: 14 май 2009, 08:51
    Откуда: Астана
    Профессия: Программист 1С
    Блог имени Senator_I
    Активность участника

    Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

    Сообщение Кайрат-F2 » 02 апр 2012, 09:24

    это авансовые за 2011 или 2012?
    Кайрат-F2

     
    Сообщения: 29156
    Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
    Откуда: Караганда, Темиртау
    Профессия: IT Специалист
    Блог имени Кайрат-F2
    Активность участника

      Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

      Сообщение Senator_I » 02 апр 2012, 09:39

      За 2012 наверное. Надо спросить по 2011, сейчас узнаю.
      Аватара пользователя
      Senator_I

       
      Сообщения: 15850
      Зарегистрирован: 14 май 2009, 08:51
      Откуда: Астана
      Профессия: Программист 1С
      Блог имени Senator_I
      Активность участника

      Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

      Сообщение Senator_I » 02 апр 2012, 09:43

      До сдачи декларации авансовые были 312500 и после сдачи - 210015 тг.
      Аватара пользователя
      Senator_I

       
      Сообщения: 15850
      Зарегистрирован: 14 май 2009, 08:51
      Откуда: Астана
      Профессия: Программист 1С
      Блог имени Senator_I
      Активность участника

      Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

      Сообщение Senator_I » 02 апр 2012, 15:58

      В общем, действительно, дело оказалось в инспекторе:
      В результате анализа по РНН на сервере найдена ФНО 100.00 рег. номер 6202******* в статусе "Разнесена". Проверка заполнения данной ФНО показала, что строка 100.00.077, которая идет к разноске, заполнена значением" 283813". На лицевой счет разнесена сумма "11298.01" в результате того, что "Сумма начисления была изменена пользователем в ИНИС при подтверждении разноски".
      Для разноски начислений по ФНО 100.00 на лицевые счета требуется ручное подтверждение налогового инспектора в информационной системе ИНИС. Таким образом, подтверждение суммы начислений "11298.01" произвел налоговый инспектор в соответствии с расчетами, произведенными в ИНИС.

      За уточнениями по данному вопросу Вы можете обратиться к Вашему налоговому инспектору.
      Аватара пользователя
      Senator_I

       
      Сообщения: 15850
      Зарегистрирован: 14 май 2009, 08:51
      Откуда: Астана
      Профессия: Программист 1С
      Блог имени Senator_I
      Активность участника

      Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

      Сообщение Кайрат-F2 » 02 апр 2012, 16:07

      Всё верно. Я не бухгалтер, может кто из наших бухгалтеров объяснит подробнее как сейчас механизм авансовых платежей. Я полагаю, что на эту сумму уменьшен КПН
      Кайрат-F2

       
      Сообщения: 29156
      Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
      Откуда: Караганда, Темиртау
      Профессия: IT Специалист
      Блог имени Кайрат-F2
      Активность участника

        Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

        Сообщение shurik_kz » 03 апр 2012, 20:03

        Напишу наверное сюда. Интересная статья по анализу 100 формы за 2011 год в конфигурации в «1С:Бухгалтерии 8 для Казахстана». Рекомендую к прочтению :)
        Декларация по корпоративному подоходному налогу (Форма 100.00) - инструменты проверки в «1С:Бухгалтерии 8 для Казахстана»
        Аватара пользователя
        shurik_kz
        Эксперт-Куратор
         
        Сообщения: 6927
        Зарегистрирован: 17 сен 2008, 15:02
        Откуда: Almaty
        Профессия: IT Специалист
        Блог имени shurik_kz
        Активность участника

          Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

          Сообщение MiaDara » 02 май 2012, 12:31

          Здравствуйте,
          ф.100.00 за 2011г. в пр.19 не заполнила строку 100.19.030 -итого обязательства, по строке 100.19.038 -итого капитал указана общ.сумма: обяз +капитал и на начало и на конец периода.
          :? :oops: Это считается ошибкой? Нужно ли сдавать доп.форму по ф.100.00, исправив суммы?
          Уведом. о приеме есть.
          Аватара пользователя
          MiaDara
          -------
           
          Сообщения: 1029
          Зарегистрирован: 21 сен 2009, 17:44
          Блог имени MiaDara
          Активность участника

          Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

          Сообщение Olga062007 » 02 май 2012, 15:04

          MiaDara писал(а):Это считается ошибкой? Нужно ли сдавать доп.форму по ф.100.00, исправив суммы?
          Уведом. о приеме есть.

          Думаю лучше сдать допик, чтоб не было лишних вопросов в будущем.
          Аватара пользователя
          Olga062007
          -------
           
          Сообщения: 2725
          Зарегистрирован: 16 фев 2009, 22:40
          Откуда: Алматы
          Профессия: Бухгалтер
          Блог имени Olga062007
          Активность участника

            Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

            Сообщение MiaDara » 02 май 2012, 17:33

            Хорошо, спасибо.
            Поехала в налоговую, уже не принимает. Хотела узнать, почему не потверждает НИ.((
            Аватара пользователя
            MiaDara
            -------
             
            Сообщения: 1029
            Зарегистрирован: 21 сен 2009, 17:44
            Блог имени MiaDara
            Активность участника

            Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

            Сообщение Кайрат-F2 » 02 май 2012, 21:10

            По поводу статуса "Ожидает подтверждения НИ в ИНИС", читайте в теме: Статус "Ожидает подтверждения НИ в ИНИС"
            Кайрат-F2

             
            Сообщения: 29156
            Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
            Откуда: Караганда, Темиртау
            Профессия: IT Специалист
            Блог имени Кайрат-F2
            Активность участника

              Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

              Сообщение Нуреке » 05 май 2012, 15:11

              в строке 100.00.030 IV указываются расходы по начисленным доходам работников и иным выплатам физическим лицам, относимые на вычет в соответствии со статьей 110 Налогового кодекса, за исключением расходов по начисленным доходам работников:

              Кто нибудь видел это в правилах? :?
              Аватара пользователя
              Нуреке

               
              Сообщения: 8447
              Зарегистрирован: 06 апр 2009, 09:25
              Откуда: Шымкент
              Блог имени Нуреке
              Активность участника

              Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

              Сообщение filomena71 » 07 май 2012, 08:51

              Нуреке,
              да это есть в правилах
              У вас нет доступа для скачивания и просмотра вложений, документации, файлов, изображений в этом сообщении. Доступ для зарегистрированных пользователей. Вы можете бесплатно зарегистрироваться на нашем сайте. Если Вы зарегистрированы, то Вам необходимо нажать опцию "Вход" в вверху страницы (там же находится ссылка на страницу регистрации)
              Аватара пользователя
              filomena71

               
              Сообщения: 2437
              Зарегистрирован: 10 мар 2011, 10:27
              Профессия: Финансовый директор
              Блог имени filomena71
              Активность участника

              Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

              Сообщение Нуреке » 07 май 2012, 09:07

              filomena71
              Просто выражение абсурдное "указываются расходы ..., за исключением расходов". И еще заметил, что в статье 110 нет прямого указания брать в зачет суммы расходов по договорах ГПХ с физ.лицами. Случайно заметил, выясняя один вопрос с знакомым бухгалтером.
              Аватара пользователя
              Нуреке

               
              Сообщения: 8447
              Зарегистрирован: 06 апр 2009, 09:25
              Откуда: Шымкент
              Блог имени Нуреке
              Активность участника

              Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

              Сообщение toxic » 07 май 2012, 09:28

              за исключением расходов
              и эти расходы ограничены 4 видами, они перечислены в правилах. Выплаты работникам и физическим лицам и являются доходами физических лиц. Только работник выполняет работу по трудовому договору, а физ. лицо- по договору ГПХ. Из этих соображений не сильно задумывалась об отнесении выплат по договору ГПХ на вычеты. Или,
              Нуреке, Вы имели ввиду что-то другое?
              Аватара пользователя
              toxic

               
              Сообщения: 677
              Зарегистрирован: 09 дек 2009, 12:22
              Профессия: Бухгалтер
              Блог имени toxic
              Активность участника

              Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

              Сообщение Нуреке » 07 май 2012, 09:58

              Статья 110. Вычет расходов по начисленным доходам работников и иным выплатам физическим лицам
              1. Вычету подлежат расходы работодателя по доходам работника, подлежащим налогообложению, указанным в пункте 2 статьи 163 настоящего Кодекса, за исключением:
              включаемых в первоначальную стоимость фиксированных активов, объектов преференций;
              признаваемых последующими расходами в соответствии с пунктом 3 статьи 122 настоящего Кодекса;
              включаемых в первоначальную стоимость активов, не подлежащих амортизации, в соответствии со статьей 87 настоящего Кодекса.
              Вычету подлежит, в том числе, доход работника в виде расходов работодателя, направленных в соответствии с законодательством Республики Казахстан на обучение, повышение квалификации или переподготовку работника по специальности, связанной с производственной деятельностью работодателя.
              2. Вычету подлежат расходы налогоплательщика в виде выплат физическим лицам, определенных подпунктами 2), 3), 7), 9) - 12), 14), 17) пункта 3 статьи 155 настоящего Кодекса.
              3. Добровольные профессиональные пенсионные взносы, уплаченные налогоплательщиком по договорам о пенсионном обеспечении за счет добровольных профессиональных пенсионных взносов, подлежат вычету в пределах, установленных законодательством Республики Казахстан о пенсионном обеспечении.

              Расходы по договорам ГПХ думаю все берут на вычеты согласно статьи 110. Но в ней я не нашел прямого указания брать их на вычеты.
              Аватара пользователя
              Нуреке

               
              Сообщения: 8447
              Зарегистрирован: 06 апр 2009, 09:25
              Откуда: Шымкент
              Блог имени Нуреке
              Активность участника

              Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

              Сообщение toxic » 07 май 2012, 10:05

              Тогда смотрим ст. 168:
              Статья 168. Доход физического лица от налогового агента
              1. Доход физического лица от налогового агента, облагаемый у источника выплаты, определяется как доход физического лица от налогового агента, подлежащий налогообложению, с учетом корректировок, предусмотренных статьей 156 настоящего Кодекса.
              Если иное не установлено настоящей статьей, доходом физического лица от налогового агента, подлежащим налогообложению, являются:
              1) доход физического лица по заключенным с налоговым агентом в соответствии с законодательством Республики Казахстан договорам гражданско-правового характера;
              2) выплаты физическим лицам.

              Теперь, думаю, сомнений нет.
              Аватара пользователя
              toxic

               
              Сообщения: 677
              Зарегистрирован: 09 дек 2009, 12:22
              Профессия: Бухгалтер
              Блог имени toxic
              Активность участника

              Re: Форма 100.00 2011 год [Декларация по КПН]

              Сообщение Светлана_Николаевна » 07 май 2012, 10:09

              Нуреке писал(а):Статья 110. Вычет расходов по начисленным доходам работников и иным выплатам физическим лицам
              1. Вычету подлежат расходы работодателя по доходам работника, подлежащим налогообложению, указанным в пункте 2 статьи 163 настоящего Кодекса, за исключением:

              п.2 ст 163 НК РК:
              Статья 163. Доход работника
              2. Если иное не предусмотрено настоящей статьей, доходами работника, подлежащими налогообложению, являются любые доходы, полученные работником от работодателя в денежной или натуральной форме, в том числе доходы, полученные в виде материальной выгоды, а также по заключенным в соответствии с законодательством Республики Казахстан между работодателем и третьими лицами договорам гражданско-правового характера, по которым работником получены доходы, указанные в статьях 164, 165 настоящего Кодекса.
              Аватара пользователя
              Светлана_Николаевна

               
              Сообщения: 3528
              Зарегистрирован: 17 янв 2010, 11:12
              Откуда: Костанай
              Профессия: Бухгалтер
              Блог имени Светлана_Николаевна
              Активность участника

              Пред.След.

              Привет. Мы ищем таланты:
              • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
              • Тебе интересно в твоей профессии?
              • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
              Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
              • Получить приглашение на форум
              • Радость общения
              • Совместное развитие
              Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

              Вернуться в Формы налоговой отчетности

               


              • Похожие темы
                Ответы
                Просмотры
                Последнее сообщение

              Кто сейчас на конференции

              Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 23




              Вам помог наш сайт?

              Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
              Отправьте С.М.С. на номер 3350 c текстом CE2333
              Латинскими (английскими, не русскими) буквами (для абонентов KCell, Activ, Dalacom, Pathword, Neo, Beeline, K-Mobile)
              Стоимость одной С.М.С. 170 тенге (KZT) с НДС

              Каждая Ваша С.М.С. сделает сайт лучше



              Новые сообщения:

              [Новость] Смешные новости и глупые инициативы.
              Senator_I
              Вчера, 16:58

              [Новость] Электронные счет-фактуры в Казахстане, что нас может ждать
              Senator_I
              Вчера, 16:54

              [Делимся наработками] Файл авторасчета формы 910.00 на 2017 год
              GRaiS
              Вчера, 15:10

              Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
              Кайрат-F2
              Вчера, 12:13

              Анекдоты и смешные истории
              Senator_I
              Вчера, 11:45

              Проблемы образования.
              Senator_I
              Вчера, 09:30

              [Новость] Новости от 1С
              makfromkz
              20 янв 2018, 09:48

              Начисление пени по налогам и другим обязательным платежам в
              Tanyshencia
              19 янв 2018, 16:47

              Музыка. Кто что любит и слушает.
              Кайрат-F2
              19 янв 2018, 16:19

              gov4c.kz - Официальный сайт ГК "Правительство для граждан"
              Кайрат-F2
              19 янв 2018, 01:05

              Футбол-футбол
              Senator_I
              18 янв 2018, 16:12

              Пеня по социальным и пенсионным отчислениям
              timur_26_
              18 янв 2018, 15:29

              Интересные факты, фото, новости...
              Кайрат-F2
              18 янв 2018, 15:22

              [Новость] Правила заполнения налоговых форм на 2018 год
              timur_26_
              18 янв 2018, 15:14

              [Новость] Новый Налоговый Кодекс РК 2018 года
              timur_26_
              18 янв 2018, 15:11

              [Справочный материал] Ставки платы за эмиссии в окружающую среду на 2018 год
              Senator_I
              17 янв 2018, 12:24

              [17.01.2018 обновлена] JRE необходимый для работы в Кабинете налогоплательщика
              Кайрат-F2
              17 янв 2018, 10:39

              ИС Декларант (ИС Акциз) версия 1.0.3.72 [от 25 декабря 2017]
              Кайрат-F2
              16 янв 2018, 16:18

              [05.10.2016 обновлена] ИС Декларант (ИС Акциз) версия 1.0.3.71 [от 4 октября 2016]
              lyubashulya
              16 янв 2018, 16:00

              Девальвация или инфляция в Казахстане?
              Necytij
              16 янв 2018, 12:39

              Теряем своих кумиров...
              Нуреке
              16 янв 2018, 11:12

              [Новость] Базовые ставки МРП, МЗП на 2018 год в Казахстане
              timur_26_
              15 янв 2018, 23:03

              Трудоустройство, вакансии, работа
              Senator_I
              15 янв 2018, 12:36

              [Новость] Касательно применения ККМ
              Senator_I
              15 янв 2018, 10:27

              Новости Астаны и Акмолинской области.
              Senator_I
              15 янв 2018, 08:54

              [Новость] Смена налогового режима, уведомление о применяемом режиме
              timur_26_
              14 янв 2018, 14:06


              Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz