Форум казахстанского налогоплательщика

Декларация по корпоративному подоходному налогу 100.00 на 2011 год сдается юридическими лицами - плательщиками КПН. Форма сдается по итогам года.

Также по теме:
Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]
Форма 100.00 версия 8 [2009 год]
Финансовая отчетность по КПН за 2010 год в Налоговый комитет
Финансовые отчеты, сдаваемые с Декларацией по КПН [2009 год]
Форма 120.00 2011 год[страховые компании декларация по КПН]
Форма 130.00 2011 год [Декларация по КПН]
Форма 140.00 2011 год [Декларация по КПН - социальная сфера]
Форма 150.00 2011 год [Декларация по КПН]
Форма 220.00 2011 год [Декларация по ИПН]

Оксаночкаа
при чем здесь сегодняшний день, если у вас на 31.12 на р/с больше миллиона, почему вы тогда не погашали (но это не мое дело, по сч. закрыто верно)

Резерва у меня никакого нет.

ну а почему вы его не считаете??? Вы должны были создать резерв на следующий год хотя бы по неотгуленным отпускам, если дебиторка просроченна и по ней тоже.

Евгения,я не пойму отсроченный КПН это что?

вам наверное лучше почитать МСФО и на форуме по моему это тоже обсуждали, я даже расчет выкладывала, поищите. Своими словами это КПН (разница м/у БУ и НУ), т.е. условно КПН который вы либо заплатили, либо должны были бы заплатить (не знаю как правильно обьснить).

посмотрите в этих темах
Резерв по неиспользованным отпускам
Отсроченный подоходный налог
Временная разница при расчете КПН

я свой вопрос снимаю, однозначно в целых заполняем

Евгения, а Вы в чем основываете. В НК ничего похоже не прописано, а Правила скорее Вас подтверждают

форма составляется налогоплательщиком на основании данных бухгалтерского учета, подготовленных за отчетный налоговый период в соответствии с международными стандартами и законодательством Республики Казахстан по бухгалтерскому учету и финансовой отчетности

Евгения_Евгения писал(а):Баланс у меня в тыс., в общем мнения разошлись, кто нибудь бухгалтера отзовитесь, я предполагаю что в целых сдаем в 100

Мне кажется, ошибки не будет если в тысячах отражать, или в тенге главное не ошибиться при разноски, в 19 приложение, как и во всех приложениях, три последние ячейки для тенге предусмотрены.

Кайрат-F2
если заполнить 19 приложение и вывести на печать форму, то посмотрите как она заполниться, как раз если указать в тыс., то суммы сьедут просто на тенге

Ульяна писал(а):в 19 приложение, как и во всех приложениях, три последние ячейки для тенге предусмотрены.

Вот именно! Они предусмотрены, чтобы заполнять в тенге, а не в тыс.тенге.

19-е идет в тенге, а не в тысячах. Не парьтесь, пожалуйста.

Добрый день!
подскажите плиз, в строке "Расходы по реализованным товарам, работам, услугам-100.17.030" данные по фин. отчетности ставим откуда?
анализ счета 5610, сумма со счетов 1420+7010+7210 минус Членские взносы, Социальные отчисления в ГФСС и т.п. что включено в 7210

Rashida
Расходы по реализованным товарам, работам, услугам нам о чем говорит, что мы получали товар, работы и услуги от поставщиков. Каким образом туда попадают соц. отчисления, НДС и т.д., вы бы еще туда амортизацию посчитали... Вы посмотрите, для соц. отчислений, з/п и т.д. есть отдельные строки в декларации. А в этой строке отражаете все расходы как и по налоговому учету+то что по налоговому не идет на вычет (например покупка воды в офис)

Баланс у меня в тыс., в общем мнения разошлись, кто нибудь бухгалтера отзовитесь, я предполагаю что в целых сдаем в 100

всегда делала и буду делать в тенге....ни в коем случае не в тыс.тг.

Столкнулись по одной фирме со следующим: в строке 100.00.077 (ВСЕГО КПН), поставили сумму 283813, а в уведомлении после разноски написано: КБК 101101, к уплате 11298,01. Почему так, никто не сталкивалось?

*сталкивался в смысле.

Мне кажется тут нужно для начала узнать, какие строки берутся из формы на разноску. Может есть строки, на которые сумма КПН уменьшается. Это раз. Ну а два (мое предположение), а не на сумму ли авансовых платежей должно уменьшаться (если ошибаюсь, то не кидай камнями, я не являюсь плательщиком КПН, просто раз бухгалтера пока не ответили даю предположение)

Спасибо за отклик, Кайрат, только в декларации все правильно. К начислению идет эта сумма, из строки 100.00.077, это сумма со всеми вычетами и прочим. Возможно, в уведомлении сумма указывается с учетом уплаченных авансов, но в СОНО (да и в ЭФНО) ни разу такого не было, обычно сколько стоит по декларации к уплате, столько и в уведомлении, столько же и разносится на лицевой счет. Сейчас запросили лицевой, посмотрим, что на нем.

Нет, сейчас и предыдущие несколько лет перед тем как форма разносится на лицевой счет, ее просматривает сотрудник НК и если были сданы авансовые платежи, то на эту сумму уменьшается КПН

Интересно, где бы об этом официально почитать, а то у бухгалтеров паника.

Посмотри, эта компания сдавала форму 101.01 за 2012 г?

Да, сдавала.

И сумма там 283813 - 11298,01 = 272515?