Форум казахстанского налогоплательщика

Декларация по корпоративному подоходному налогу 100.00 на 2011 год сдается юридическими лицами - плательщиками КПН. Форма сдается по итогам года.

Также по теме:
Форма 100.00 2010 год [Декларация по КПН на 2010 год]
Форма 100.00 версия 8 [2009 год]
Финансовая отчетность по КПН за 2010 год в Налоговый комитет
Финансовые отчеты, сдаваемые с Декларацией по КПН [2009 год]
Форма 120.00 2011 год[страховые компании декларация по КПН]
Форма 130.00 2011 год [Декларация по КПН]
Форма 140.00 2011 год [Декларация по КПН - социальная сфера]
Форма 150.00 2011 год [Декларация по КПН]
Форма 220.00 2011 год [Декларация по ИПН]

vad1, а если подробней ....

таможенные пошлины оплачиваем при растаможке. в форме 100.00 их куда отнести?

vad1 писал(а):в форме 100.00 их куда отнести

включаете в строку 100.00.030.III A

vad1, отдельно таможенные платежи не указываться в форме 100, так как они при приобретении включаются в себестоимость товара

Да это понятно. В приложении 100.04 на чей РНН отнести вот это мне не совсем ясно - таможни?

vad1,
вы попадаете под эти условия?

39. Данная форма заполняется лицами, не являющимися плательщиками налога на добавленную стоимость. В форме отражаются сведения по приобретенным товарам (работам, услугам), включая не относимые на вычеты. Сведения из данной формы не переносятся в Декларацию и приложения к ней.

К сожалению или к счастью, подпадаю. Даже если б не подпадала, регистры все равно по РНН расписываем.

В таком случае РНН не таможнт пишите, а налоговой, платежи-то идут по КБК в НК.

Спасибо, с меня балл.

Евгения_Евгения писал(а):

Ну так в строке 100.00.030 показала я, просто тогда формулу надо на минус изменить??? что бы отнимало 100.00.030 IX

где изменить? может я не понятно написала, вы, предположем страховку, покажите в приобретенных всю сумму, а в ст 100.00.030 IX будет сумма РБП, которые списываются в 2012 г., тогда по строке 100.00.030 сумма остается только та, которая списалась в 2011 г.

Добрый день. Простите меня ,но я не совсем понимаю. Вот у меня счет 1620 на начало 2011года 0 тенге, поступило на 75 000 000 тенге, списалось за 2011год 7 165 751 тенге,сальдо на конец 67 834 249 тенге. И эта сумма списывается в течении 2012-2014года по договору. В строке 100.00.030 я показываю все 75 000 000тенге,так? в строке 100.00.030 IX какая сумма должна стоять 67 834 249 тенге или я в строке 100.00.030 должна только 7 165 751 тенге показать? но как же тогда если я НДС полностью в зачет брала со всех 75 000 000тнг? помогите пожалуйста

Jade
В приобретенных товарах (работах услугах) вы показываете все 75000000 тенге строка 100.00.030III (только выберите А, В,С....), в строке 100.00.030 IX у вас сумма должна стоять 67 834 249 тенге, т.е. то, что вы отнесете в последующие периоды на вычет. Тогда в строке 100.00.030 (по формуле) у вас получиться сумма 7165751 тенге, т.е. та сумма которую вы можете взять на вычет в 2011 г.

Добрый день.
Подскажите пжл., выручка от реализации а/м физ.лицу отразить в стр.100.00.009 "Доход от выбытия ФА"?
И еще... При списании а/м оприходован металлолом. Доход от поступления ТМЦ при выбытии ОС отразить в стр.100.00.026 "Другие доходы"?
Или я неправильно понимаю...

Евгения_Евгения писал(а):Jade
В приобретенных товарах (работах услугах) вы показываете все 75000000 тенге строка 100.00.030III (только выберите А, В,С....), в строке 100.00.030 IX у вас сумма должна стоять 67 834 249 тенге, т.е. то, что вы отнесете в последующие периоды на вычет. Тогда в строке 100.00.030 (по формуле) у вас получиться сумма 7165751 тенге, т.е. та сумма которую вы можете взять на вычет в 2011 г.

так вот почему то у меня в строке 100.00.030 не сумма 7165751 а все 75 млн и плюс прибавляет еще строку 100.00.030 IX и у меня получается налогооблагаемый доход огого. Спасибо Вам вроде ситуация ясна,может что то не так делаю сейчас перепроверю.

Jade
я не вижу ваш регистр, но у меня в регистре стоит в формуле минус, проверте правильность заполнения и если что поставте правильную формулу.

Светлана-kz
прочитайте ст. 92, которая склоняется на ст. 119 НК... ваша ситуация попадает под эти ст., если да, то отражайте.

по второму вопросу в строке 100.00.026 указываются доходы налогоплательщика, включаемые в совокупный годовой доход в соответствии с подпунктом 24) пункта 1 статьи 85 Налогового кодекса;

Евгения_Евгения писал(а):Jade
я не вижу ваш регистр, но у меня в регистре стоит в формуле минус, проверте правильность заполнения и если что поставте правильную формулу.

Т.е. у Вас стоит,что он отнимает строку 100.00.030 IX?

на стр. 2 этой темы регистр для 2011 г., там формула Расходы по реализованным товарам(работам, услугам) (100.00.030I-100.00.030II+100.00.030III+100.00.030IV+100.00.030V-100.00.030VI-100.00.030VII-100.00.030VIII-100.00.030IX)

Jade писал(а):

Евгения_Евгения писал(а):Jade
я не вижу ваш регистр, но у меня в регистре стоит в формуле минус, проверте правильность заполнения и если что поставте правильную формулу.

Т.е. у Вас стоит,что он отнимает строку 100.00.030 IX?

Я по нему и делаю, простите я Вас запутала и сама запуталась,правильная у меня формула стоит, только все равно почему то у меня на эту сумму РБП не идет, доход больше именно на эту сумму. Сейчас все перепроверю. Спасибо Вам еше раз!

не за что
проверте, пожалуйста, заполнение регистра по РБП, у меня такое ощущение, что вы там не правильно заполнили, поэтому суммы перенеслись не верно.