Форум казахстанского налогоплательщика

Снежана по нерезидентам физ.лицам форма 210.00, по юр.лицам 101.04

Уважаемые бухгалтера,помогите пожалуйста!!!Нашему ТОО оказывает транспортные услуги по перевозке грузов нерезидент(белорусское ИП).Мы им оплатили за услуги в марте,сначала была продоплата,а потом и оставшаяся часть.А акт вып работ был подписан в феврале.Правильно ли я считаю,что должна до 25 апреля заплатить КПН у источника выплаты за нерезидента-5% от выплаченной суммы согласно ст.194 п5, КБК 101104,отчет(форма101.04),а НДС оплачивать не буду согласно ст.248 п10???

Уважаемые! Говорят, что в ежемесячном журнале "Бухучет на практике" №4 за апрель 2009 есть пример заполнения ф.101.04. Конечно, его сейчас не найдешь так скоро. Может, кто-нибудь слышал, где еще можно найти пример? Или только это издание обладает правом на печать такой эклюзивной информации? ( в правилах заполнения не все понятно)
Спасибо!

неужели ни у кого нет информации по этому вопросу

В 2010 году нужно сдавать форму 210.00 если нет нерезидентов, а то а прошлом году из-за неразберихи пришлось сдавать, а в этом году как?

innascout писал(а):Уважаемые бухгалтера,помогите пожалуйста!!!Нашему ТОО оказывает транспортные услуги по перевозке грузов нерезидент(белорусское ИП).Мы им оплатили за услуги в марте,сначала была продоплата,а потом и оставшаяся часть.А акт вып работ был подписан в феврале.Правильно ли я считаю,что должна до 25 апреля заплатить КПН у источника выплаты за нерезидента-5% от выплаченной суммы согласно ст.194 п5, КБК 101104,отчет(форма101.04),а НДС оплачивать не буду согласно ст.248 п10???

посмотрите ст. 195 НК там подробно написанно, как удерживать и оплачивать налог. По поводу ставки налога верно и поводу НДС тоже

НДС и КПН оплачивается с момента оплаты, с момента подписывания акта выполненных работ вы можете взять НДС себе в зачет...

по поводу НДС вы немного напутали... почитайте ст.241 НК РК

Машуня писал(а):НДС и КПН оплачивается с момента оплаты, с момента подписывания акта выполненных работ вы можете взять НДС себе в зачет...

Машуня а как же ст. 248 и 232 НДС в зачет нельзя, транспортные не облагаются НДС

смотря на какой территории совершены услуги...

по моему из вопроса понятно,что междунар. перевозка

Евгения_Евгения, спасибо большое

пожалуйста

Помогите!!! сделать расчет КПН у источника за нерезидента и НДС: услуги облагаются и КПН, и НДС, то верно ли сделан расчет:
Сумма услуг- 13000 USD
КПН - 13000 х 20% = 2600 USD
НДС - (13000+2600)*12%=1872USD
поставщику = 13000-2600=10400 USD

Здравствуйте, подскажите пожалуйста. В компании с 2007 года работает сотрудник с видом на жительство( РНН, СИК все есть). Все время производились расчеты по ф.201.00 , оплата ИПН шла на 101201. Есть ли нарушения, какие формы надо было сдавать, и что нам за это будет. Спасибо.

Здравствуйте всем! Помогите решить один вопрос: приобретается с России программное обеспечение по Интернету. Через таможню ничего не проходило. Какие проводки нужно сделать по НДС и КПН? Спасибо всем, кто откликнется на мою проблему.

Здравствуйте! Есть ли где шаблон условий оплаты по договору с нерезидентом, в котором оказываются услуги нам, резидентам, и где есть КПН у источника? Как грамотно написать в договоре, что при выплате дохода нерезиденту удерживается КПН? В договоре указали чистую сумму к выплате. В таком случае мы должны сверху накрутить КПН и выплатить его за свой счет или все-таки удержать его с дохода нерезидента? Пожалуйста, помогите...

1.Заказчик производит оплату с учетом удержания Корпоративного подоходного налога с нерезидента удерживаемого у источника выплаты согласно Налогового законодательства Республики Казахстан. Расходы по оплате банковских операций относятся на счет плательщика. - это если удерживаете
2.Заказчик обязан предусмотреть уплату любых налогов и сборов и произвести оплату таким образом, чтобы Исполнитель получил согласованную оплату в полном обьеме без каких либо вычетов, в т.ч. связаных с претензиями или зачетами Расходы по оплате банковских операций относятся на счет плательщика- это если вы начисляете КПН сверху.

Евгения_Евгения, спасибо! Вот только под оплатой банковских операций подразумевается плата банку за валютный перевод? Я не связала это с КПН. Чего-то я не поняла?

Когда вы будете перечислять валюту (например 10000 евро), по мимо комиссии вашего банка, еще будут удерживать комиссию транзитный банк и поставщик получит 9975 евро. Поэтому этот вопрос оговаривается сразу. Здесь два варианта (но вы уточните в вашем банке) или вы можете в переводе указать, что бы ваш поставщик получил полную сумму, тогда с вас еще удержат в районе 100 дол. или в платеже вы указываете дополнительно комиссию. например: перевод 10020, в осовании оплата по договору № ....-10000 евро, комиссия 20 евро. Тогда они получат либо 10000 евро, либо с наименьшими потерями 9995 евро в зависимости от транзитного банка