Форум казахстанского налогоплательщика

Командировочные расходы

Тема о размерах суточных в РК - Суточные в РК и за пределами РК

Это образцы положения о служебных командировках, командировочного удостоверения и журнала регистрации командировочных удостоверений, возможно пригодится:

Положение о командировках для средних и крупных предприятий: Командировочные расходы

образец отчета о командировке: Командировочные расходы

Здрасте всем!!!
Подскажите пожалуйста! ТОО на ОУР отправила работника в командировку, т.к. денег в компании не было работник платил за все со своих. В командировке был месяц в пределах РК. Набежала приличная сумма, а у компании нет денег для полного погашения долга перед работником. Есть ТМЗ и ОС, к-е можно как бы отдать в счет долга и работник согласен (работник - директор). Можно ли в этом случае покрыть долг перед работником таким образом? Если да, то как правильно это сделать?
Собственно это директора идея, а я не знаю как на нее отреагировать. Помогите пожалуйста.

М писал(а):у меня вопрос такой.
Сотрудник не согласен в корректировками бухгалтера, кот. внес корректировки в расчет суточных по загранкомандировке.
Короче сотрудник был в командировке с с 29.06 по 02.07.09. Самолет приземлился в РК 02.07.09 в 22.45. Сотрудника встречало такси (фискальный чек от 02.09.09). Но он утверждает, что приехал домой 03.07.09 и требует оплатить ему суточные за 02.07.09 из расчета 80долл. Ссылается на ст 152 Труд.кодекс (...время находжения в пути). Кто прав?
Прошу привести убедительные доводы компетентных сотрудников.

А почему бухгалтер против того, что засчитать сотруднику 02.07.09 в срок командировки?
По-моему, это законно

Olga062007 писал(а):Здрасте всем!!!
Подскажите пожалуйста! ТОО на ОУР отправила работника в командировку, т.к. денег в компании не было работник платил за все со своих. В командировке был месяц в пределах РК. Набежала приличная сумма, а у компании нет денег для полного погашения долга перед работником. Есть ТМЗ и ОС, к-е можно как бы отдать в счет долга и работник согласен (работник - директор). Можно ли в этом случае покрыть долг перед работником таким образом? Если да, то как правильно это сделать?
Собственно это директора идея, а я не знаю как на нее отреагировать. Помогите пожалуйста.

Ольга, нет ничего невозможного. Деньги - это активы, ТМЦ тоже активы.
Есть еще вариант гашение задолженности перед сотрудником - облагаете сумму положенными налогами и признаете доходом работника.

Есть еще вариант гашение задолженности перед сотрудником - облагаете сумму положенными налогами и признаете доходом работника. Это как так. ТОО должно сотруднику , а у него - доход? Наверно надо сделать реализацию сотруднику ТМЗ или ОС без денег, естественно и акт взаимозачета. Или как будто он внес деньги в кассу за приобретенные ТМЗ или ОС и из кассы погашение задолженности перед сотрудником по АО.

Sorry, не туда заехала, голова набита своими "закорючками"!
Да, думаю можно сделать распоряжение на погашение подотчетной задолженности за счет ТМЦ, потом реализацию на данного сотрудника и взаимозачет. Может, еще заявление от сотрудника, что он согласен, хотя вы говорите, что это сам директор и есть.......

М писал(а): Но он утверждает, что приехал домой 03.07.09 и требует оплатить ему суточные за 02.07.09 из расчета 80долл. Ссылается на ст 152 Труд.кодекс (...время находжения в пути). Кто прав?

Работник прав, Ваш бухгалтер как-то интересно относится к законодательству.
Согласно п. 1 ч. 2 ст. 152 ТК РК - Работникам, направляемым в командировки, оплачиваются суточные за календарные дни нахождения в командировке, в том числе за время в пути.
В соответствии с п. 3 ст. 101 НК РК - Время нахождения в командировке определяется на основании:
- письменного распоряжения работодателя о направлении работника в командировку;
- количества дней командировки исходя из дат выбытия к месту командировки и прибытия обратно, указанных в документах, подтверждающих проезд. ...
День прибытия как и день выбытия тоже оплачивается, тем более есть проездные документы.

Альба, lenaivan1986

Получается мы продаем сотруднику ОС по остаточной стоимости и ТМЗ, выбиваем СФ, приходник и Ф.чек. Затем выбиваем расходник на сумму долга на имя сотрудника.
А продажу ОС и ТМЗ относить на доход (6010) и облагать налогами, правильно? (просто у нас услуги)

Не поняла по поводу "просто у нас услуги"....... А ТМЦ при чем? Они то есть?

Olga062007 писал(а):Альба, lenaivan1986

Получается мы продаем сотруднику ОС по остаточной стоимости и ТМЗ, выбиваем СФ, приходник и Ф.чек. Затем выбиваем расходник на сумму долга на имя сотрудника.
А продажу ОС и ТМЗ относить на доход (6010) и облагать налогами, правильно? (просто у нас услуги)

Да, не совсем приятно... выплатили долг и при этом получили доход от реализации...надо подумать еще.

Кроме дохода, НДС!

Да я помню про НДС поэтому ситуация и не нравится! Какие еще варианты?

Опять же вариантов может быть много, но нас с вами спрашивали не про варианты, а про один конкретный вариант! мы ответили "можно".
Альба!
Похоже, что сегодня вы чего-то объелись и вас потянуло на добрые дела?
Инициатива наказуема!

Это у меня остатки эйфории от вчерашнего дня. Я вам писала в теме Расчет пени по КПН на доначисленную сумму за 2006 год (последнее сообщение)

lenaivan1986 писал(а):Не поняла по поводу "просто у нас услуги"....... А ТМЦ при чем? Они то есть?

Наша основная деятельность - это технические услуги.
ТМЦ - это материалы, мы их не продаем, но есть те, к-е нам стали не нужны.

lenaivan1986, Альба

Спасибо за помощь!

Рада, если помогла. Спасибо форуму!!!!!!

Альба писал(а):Рада, если помогла. Спасибо форуму!!!!!!

Конечно помогли! Я уже все сделала
А Форуму безграничное спасибо и регулярно смс!

Здравствуйте, у меня вопрос кадровый, в табеле, где общее кол-во дней отмечать кол-во отработанных дней или включая командировочные дни?

Мария82 писал(а):Здравствуйте, у меня вопрос кадровый, в табеле, где общее кол-во дней отмечать кол-во отработанных дней или включая командировочные дни?

Так командировочные дни тоже отработанные, просто за пределами фирмы. И если Вы исключите командировлчные дни из отработанных дней получается, что отработанных дней меньше будет и работнику за эти дни заработную плату не заплатят.

За дни командировки работник получать должен средную оплату труда поэтому правильно когда в табеле дни нахождения в командировке отмечаются буквой "К" и дни нахождения выносятся в отдельную графу.