Форум казахстанского налогоплательщика

Я думаю, никак не сможете по документам на частное лицо. Может быть актом закупа у директора, с вытекающими 10%? Может кто-то еще подскажет?

Irina81 писал(а):а мне принес российскую счет-фактуру на наше ТОО, вот теперь ломаю голову как правильно это все провести.

Если счет-фактура оформлена по всем правилам (там все ваши реквизиты), то оприходуйте по ней.
Также проведите оплату от вашего ТОО.

Irina81 писал(а):а оплату за этот материал производил директор как от частного лица

Ваш директор действовал в интересах ТОО. А значит платил ЗА фирму.

RADUS писал(а):

Irina81 писал(а):а мне принес российскую счет-фактуру на наше ТОО, вот теперь ломаю голову как правильно это все провести.

Если счет-фактура оформлена по всем правилам (там все ваши реквизиты), то оприходуйте по ней.
Также проведите оплату от вашего ТОО.

Irina81 писал(а):а оплату за этот материал производил директор как от частного лица

Ваш директор действовал в интересах ТОО. А значит платил ЗА фирму.

А как же растаможка, НДС?

biluha писал(а):А как же растаможка, НДС?

Я в вопросе Irina81 ничего такого не увидел... А если и было бы? Что с того?

Таможня значит взяла свое добро (раз товар уже прошел через границу) и это уже неважно.

Так без НДС - это уже нарушение. Мне кажется, что лучьше Актом закупа с ИПН.

Спасибо, большое! А Акт закупа есть в утвержденной форме или в произвольной составить можно?

Irina81 писал(а):Спасибо, большое! А Акт закупа есть в утвержденной форме или в произвольной составить можно?

В 1С есть Акты закупа.

Квитанция об оплате НДС есть и на другие платежи есть документы, оформленные на ТОО, куда теперь их девать или все таки оприходовать по счет-фактуре, но тогда возникает вопрос как оплату провести, через подотчетное лицо, а по какому курсу валют? получается, мы же ему тенге даем, а он нам в рублях счет-фактуру, вот намудрил

Приходуйте как положено импорт оприходовать. а по поводу оплаты....Фискальный чек-то об оплате есть? Там дата. Вот и считайте по курсу.

огромное человеческое спасибо Вам!!!

Таня_КазСМ писал(а):Доброго дня всем. Подскажите, если неплательщики НДС, по приобретенным ОС никак нельзя НДС сразу на 1420 выделить, чтобы в след.периоде взять в зачет (в след.периоде - плательщики НДС) ???

если дата счета-фактуры выписана в период, когда поставщик являлся неплательщиком НДС, то вы не имеете права взять его в зачет, да и поставщик не мог вам выписать с НДСом... ведь он не плательщик

Машуня писал(а):

Таня_КазСМ писал(а):Доброго дня всем. Подскажите, если неплательщики НДС, по приобретенным ОС никак нельзя НДС сразу на 1420 выделить, чтобы в след.периоде взять в зачет (в след.периоде - плательщики НДС) ???

если дата счета-фактуры выписана в период, когда поставщик являлся неплательщиком НДС, то вы не имеете права взять его в зачет, да и поставщик не мог вам выписать с НДСом... ведь он не плательщик[/
Немного не так. С поставщиком все нормально, он плательщик НДС. Это мы на момент приобретения в 4кв. были неплательщиками, а с 1кв.2010 получили свидетельство плательщика НДС и хотели взять НДС с прошлого периода в зачет.

Таня_КазСМ, вот я не вижу выхода, только переделывать отчетность за 2009 год или пожертвовать прошлогодним НДС...

Так они в 4кв. 2009г. были неплательщики и НДС в зачет брать не имели права

Чебурашка,

Чебурашка писал(а):были неплательщики и НДС в зачет брать не имели права

я знаю, обращаюсь только к Таня_КазСМ.

НДС имеете право брать в зачет только с даты постановки на учет по НДС и в том числе согласно
Ст.256 п.5
5) при постановке лиц, указанных в подпункте 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса, на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость данные лица имеют право на зачет сумм налога на добавленную стоимость по остаткам товаров (включая основные средства, нематериальные и биологические активы, инвестиции в недвижимость) на дату постановки на учет по налогу на добавленную стоимость.

Для тех кто в танке:

Даздраперма писал(а):я знаю, обращаюсь только к Таня_КазСМ.

Даздраперма писал(а):Таня_КазСМ, вот я не вижу выхода, только переделывать отчетность за 2009 год или пожертвовать прошлогодним НДС...

Да я то уже согласна пожертвовать прошлогодним НДСом. Хотя я имею права взять его а зачет, просто не так, как уже сделала. Значит, все-таки оприходовать все с НДСом, и переделать 100 и фин.отчет. Спасибо всем большое за помощь. Теперь надо поискать тему, где задать вопрос, как правильно пересдать фин.отчетность

Даздраперма
Дык и я к ней, только к Таня_КазСМ и обращаюсь))

Чебурашка писал(а):НДС имеете право брать в зачет только с даты постановки на учет по НДС и в том числе согласно
Ст.256 п.5
5) при постановке лиц, указанных в подпункте 1) пункта 1 статьи 228 настоящего Кодекса, на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость данные лица имеют право на зачет сумм налога на добавленную стоимость по остаткам товаров (включая основные средства, нематериальные и биологические активы, инвестиции в недвижимость) на дату постановки на учет по налогу на добавленную стоимость.

Спасибо, про это я знаю Только в спешке не очень правильно поняла эту статью. Мне нужно было приходовать ОС вместе с НДСом, а потом с момента постановки на учет его выделять и брать в зачет, а я сразу его выделила на 1420, следовательно данные в годовом отчете у меня теперь не правильные