Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени sokref (темы, которые создал(а) участник форума sokref)

Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

Вопросы бухгалтерского и налогового учета, проблемы, решения. Финансовая отчетность. Управленческий учет и отчетность.

Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

Сообщение sokref » 27 янв 2009, 18:24

Здесь обсуждается заполнение формы 100.00 за 2008 год Декларация по корпоративному подоходному налогу (КПН).
Правила заполнения этой декларации по КПН сможете скачать в теме Правила заполнения налоговых деклараций за 2008 г.
sokref
Эксперт-Куратор
 
Сообщения: 9576
Зарегистрирован: 26 янв 2008, 20:30
Профессия: Компьютерщик (не 1С)
Блог имени sokref
Активность участника


Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

Сообщение Мабуба » 27 мар 2009, 11:52

Эльмира Б писал(а):[]
Советую попросить банк предоставить вам другую справку, где изменят размер удержание подоходного налога, либо начисленное вознаграждение. Мы облагаем налогами в том налоговом периоде, в котором получаем доходы. И почему она вам не всю сумму вознаграждения выплачивают? А только ту, с которой налог удержали? Их косяк, но вознаграждение-то вы честно зарабатывали весь год.

Дело в том что они каждый месяц начисляют вознаграждения и удерживают налог .вознаграждения в конце месяца, а подоходный в начале, вот и получается,что за декабрь начислили 30.12.08, а подоход.налог удержали с этой суммы 01.01.09г.[/quote]



Эльмира, уточните, пожалуйста, кто (вы или банк) перечисляет удержанный у источника КПН в бюджет и кто сдает налоговую отчетность.
Аватара пользователя
Мабуба
-------
 
Сообщения: 3753
Зарегистрирован: 27 фев 2009, 14:13
Откуда: Алматы
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Мабуба
Активность участника

Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

Сообщение Эльмира Б » 27 мар 2009, 12:31

lenaivan1986 писал(а):
Эльмира Б писал(а):[]
Эльмира, уточните, пожалуйста, кто (вы или банк) перечисляет удержанный у источника КПН в бюджет и кто сдает налоговую отчетность.


банк. я взяла сумму 373280 в доход, но теперь мне не понятно в сверке отчета о доходах и расходах в столбце по финансов.отчетности подоходн.налог 55992 где-нибудь показывать? или у меня уменьшиться чистый доход на эту сумму? :oops: Извините за такие глупые вопросы. Но это у меня первый годовой.
Эльмира Б
-------
 
Сообщения: 3
Зарегистрирован: 26 мар 2009, 17:07
Блог имени Эльмира Б
Активность участника

Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

Сообщение Мабуба » 27 мар 2009, 12:46

Эльмира Б писал(а):
lenaivan1986 писал(а):
Эльмира Б писал(а):[]
Эльмира, уточните, пожалуйста, кто (вы или банк) перечисляет удержанный у источника КПН в бюджет и кто сдает налоговую отчетность.


банк. я взяла сумму 373280 в доход, но теперь мне не понятно в сверке отчета о доходах и расходах в столбце по финансов.отчетности подоходн.налог 55992 где-нибудь показывать? или у меня уменьшиться чистый доход на эту сумму? :oops: Извините за такие глупые вопросы. Но это у меня первый годовой.

Да, Эльмира, я бы тоже сделала так же!
В приложении № 4 указала 373280.10 как сумму вознаграждения,55992 как сумму налога, который потом не забудьте внести в строку 100.21.003 для уменьшения размера КПН.
Единственное, если банк вам зачислил на расчетный счет всю сумму вознаграждения, то необложенную часть можно показать как доходы будущих периодов. А если нет такой проблемы, то и не заморачивайтесь. Успехов в составлении годового.
Аватара пользователя
Мабуба
-------
 
Сообщения: 3753
Зарегистрирован: 27 фев 2009, 14:13
Откуда: Алматы
Профессия: Бухгалтер
Блог имени Мабуба
Активность участника

Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

Сообщение АбдуБи » 29 мар 2009, 14:36

Здравствуйте, мой первый годовой отчет, (раньше работала в бюджете) только недавно узнала об этом сайте, что можно получить столько ответов на вопросы возникающие в процессе работы, очень рада!!!!! Помогите пожалуйста, как правильно посчитать курсовую разницу: мы экспортируем товар, отгрузка прошла по например в январе, курс был один, оплата в валюте поступила, в марте, кроме того они были должны за отгруженный товар на 01.01.08 года. Тут столько разных вспомогательных схем для составления отчета подсказаны, может и на мой вопрос с примером подскажете? Пожалуйста! :roll: :?:
АбдуБи
-------
 
Сообщения: 15
Зарегистрирован: 11 фев 2009, 11:16
Блог имени АбдуБи
Активность участника

Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

Сообщение sokref » 29 мар 2009, 14:49

И мы Вас приветствуем. По этому вопросу есть интересное обсуждение курсовая разница при импорте в Казахстан и еще:
операции по импорту и курсовая разница
учет курсовой разницы в 1С версии 8.1
Это в основном по импорту, но для начала может и там найдете направление для решения
sokref
Эксперт-Куратор
 
Сообщения: 9576
Зарегистрирован: 26 янв 2008, 20:30
Профессия: Компьютерщик (не 1С)
Блог имени sokref
Активность участника

Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

Сообщение Карина » 29 мар 2009, 15:17

Подскажите, какие налоги относятся на вычеты?
Карина
-------
 
Сообщения: 90
Зарегистрирован: 08 янв 2009, 15:57
Блог имени Карина
Активность участника

Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

Сообщение Lada » 29 мар 2009, 15:34

Оплаченные, но не выше начисленных - соц налог, налог на имущество, налог на землю, плата за пользование зем участками, плата за размещение наружной рекламы, налог на транспорт, плата эмисии в окруж среду (думаю что налоги недропользователей тут писать не надо так как вопрос явно не от недропользователя)
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

Сообщение Карина » 29 мар 2009, 15:56

А соцотчисления относить в 11приложение? И тоже оплаченные, или начисленные?
Карина
-------
 
Сообщения: 90
Зарегистрирован: 08 янв 2009, 15:57
Блог имени Карина
Активность участника

Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

Сообщение Доминика » 29 мар 2009, 21:19

Карина писал(а):А соцотчисления относить в 11приложение? И тоже оплаченные, или начисленные?

В 11 приложение. Начисленные за 2008 г.
Аватара пользователя
Доминика
-------
 
Сообщения: 2426
Зарегистрирован: 16 янв 2009, 09:56
Откуда: Железная гора
Блог имени Доминика
Активность участника

    Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

    Сообщение Lada » 30 мар 2009, 02:40

    Оплаченные, но не более начисленных. Короче что меньше то и берем на вычеты по налогам и другим обязательным отчислениям
    Lada

     
    Сообщения: 5475
    Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
    Профессия: Другое
    Блог имени Lada
    Активность участника

    Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

    Сообщение АбдуБи » 30 мар 2009, 11:10

    Здравствуйте, подскажите пож-та, в течение года товары, услуги приобретались иногда за наличные, и ИП, ЧП вместе с накладной давало чеки из ККМ, теперь кгда мы их по РНН для 100 формы, проверяем по программе НК РК в реестре налогоплательщиков, выдает что эти ИП закрыты в прошедшие года, так может ли ИП закрыться, а ККМ остаться , его же снимают с учета? Подскажите пожалуйста. Спасибо.
    АбдуБи
    -------
     
    Сообщения: 15
    Зарегистрирован: 11 фев 2009, 11:16
    Блог имени АбдуБи
    Активность участника

    Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

    Сообщение Мабуба » 30 мар 2009, 13:18

    Карина писал(а):А соцотчисления относить в 11приложение? И тоже оплаченные, или начисленные?


    Я соц отчисления указала в размере начисленного. Потому что только налоги - "начисленные в пределах уплаченных". Но, если бы соц отчисления относились бы к "полноценным налогом", то их мы указывали бы вместе со всеми налогами в строке 100.00.033. А раз не указываем в 100.00.033, значит и правило "начисленные в пределах уплаченных" на них не распространяется.
    Аватара пользователя
    Мабуба
    -------
     
    Сообщения: 3753
    Зарегистрирован: 27 фев 2009, 14:13
    Откуда: Алматы
    Профессия: Бухгалтер
    Блог имени Мабуба
    Активность участника

    Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

    Сообщение Мабуба » 30 мар 2009, 13:23

    АбдуБи писал(а):Здравствуйте, подскажите пож-та, в течение года товары, услуги приобретались иногда за наличные, и ИП, ЧП вместе с накладной давало чеки из ККМ, теперь кгда мы их по РНН для 100 формы, проверяем по программе НК РК в реестре налогоплательщиков, выдает что эти ИП закрыты в прошедшие года, так может ли ИП закрыться, а ККМ остаться , его же снимают с учета? Подскажите пожалуйста. Спасибо.

    Да, при закрытии ИП ККМ должны снять с учета в налоговой. Но, как имущество, он остается у ИП. Так что такая ситуция, как у вас вполне возможна. Поэтому нужно всегда при работе с ИП брать у него копия свид-ва о регистрации (т.е. патент). Там все прописано - сроки, адрес, в какой налоговой зарегистрирован.
    Аватара пользователя
    Мабуба
    -------
     
    Сообщения: 3753
    Зарегистрирован: 27 фев 2009, 14:13
    Откуда: Алматы
    Профессия: Бухгалтер
    Блог имени Мабуба
    Активность участника

    Курсовая разница в 100 форме

    Сообщение angelina » 31 мар 2009, 17:16

    Надо ли отражать в 6 приложении курсовую разницу по авансовым платежам?
    angelina
    -------
     
    Сообщения: 1
    Зарегистрирован: 31 мар 2009, 16:40
    Блог имени angelina
    Активность участника

    Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

    Сообщение Lada » 31 мар 2009, 18:11

    Крусовую разницу отражают всю и положительную и отрицательную.
    Lada

     
    Сообщения: 5475
    Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
    Профессия: Другое
    Блог имени Lada
    Активность участника

    Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

    Сообщение Нинель » 01 апр 2009, 15:09

    Здравствуйте!Помогите,пожалуйста советом.Директор ТОО(не учредитель)вносил один раз наличные в кассу для выплаты зарплаты рабочим.Через несколько месяцев он эти деньги получил назад.Никакого договора безпроцентного займа не имеется.Есть разъяснения с Интернет конференции НК-"бессрочный заем от учредителя будет рассматриваться как безвозмезлно полученное имущество" весь ответ выложить не могу,на компе нет .Вопрос:Должны ли мы эту сумму отразить как доход в 100 ф,в Приложении 5,стр 100.05.002 С?Можно ли в расшифровке к Приложению 5 ,где номер и дата док-та указать номер и дату приходного ордера? :|
    Нинель
    -------
     
    Сообщения: 16
    Зарегистрирован: 01 апр 2009, 14:40
    Блог имени Нинель
    Активность участника

    Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

    Сообщение elena_79 » 01 апр 2009, 16:49

    Скину вам инфо, думаю пригодится
    У вас нет доступа для скачивания и просмотра вложений, документации, файлов, изображений в этом сообщении. Доступ для зарегистрированных пользователей. Вы можете бесплатно зарегистрироваться на нашем сайте. Если Вы зарегистрированы, то Вам необходимо нажать опцию "Вход" в вверху страницы (там же находится ссылка на страницу регистрации)
    elena_79
    -------
     
    Сообщения: 263
    Зарегистрирован: 22 янв 2009, 13:55
    Блог имени elena_79
    Активность участника

    Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

    Сообщение Нинель » 01 апр 2009, 17:39

    Спасибо elena -79.
    Нинель
    -------
     
    Сообщения: 16
    Зарегистрирован: 01 апр 2009, 14:40
    Блог имени Нинель
    Активность участника

    Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

    Сообщение Нинель » 01 апр 2009, 17:53

    Скажите,пеня по пенсионке и и соц.отч на вычеты идет?Где-то читала (не помню, так как раньше не надо было) что раз идет конкретным лицам. а не в бюджет то берется на вычеты.Если на вычеты брать,то в какой форме отразить?В Приложении 12 идет речь о хоз.договорах.Можно ли в 100.08.003 стр Q?
    Нинель
    -------
     
    Сообщения: 16
    Зарегистрирован: 01 апр 2009, 14:40
    Блог имени Нинель
    Активность участника

    Re: Расчет и заполнение Декларация по КПН 100.00 за 2008 год

    Сообщение Гузечка » 02 апр 2009, 09:46

    Добрый день! У меня вопрос, наша организация сдала форму 101.01 до сдачи декларации с расчетом прибыли, после сдачи 100 формы, получились убытки. Сдавать ли нам 101.02 после сдачи декларации или нет? И до какого числа? Если не сложно, помогите, пож-та! :?
    Гузечка
    -------
     
    Сообщения: 112
    Зарегистрирован: 27 мар 2009, 12:15
    Блог имени Гузечка
    Активность участника

    Пред.След.

    Привет. Мы ищем таланты:
    • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
    • Тебе интересно в твоей профессии?
    • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
    Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
    • Получить приглашение на форум
    • Радость общения
    • Совместное развитие
    Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

    Вернуться в Налоговый и бухгалтерский учет

     


    • Похожие темы
      Ответы
      Просмотры
      Последнее сообщение

    Кто сейчас на конференции

    Сейчас этот форум просматривают: Bing [Bot], YandexBot/3.0 и гости: 43




    Вам помог наш сайт?

    Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
    Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

    Каждое перечисление поможет форуму!



    Новые сообщения:

    [Новость] Правила заполнения налоговых форм на 2019 год
    Кайрат-F2
    Вчера, 12:33

    [24.05.2021 обновлена] Правила заполнения налоговых форм на 2018 год
    Кайрат-F2
    Вчера, 12:33

    [23.01.2022 обновлена] Шаблоны форм на 2020 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    Вчера, 12:31

    [23.01.2022 обновлена] Шаблоны форм на 2021 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    Вчера, 12:28

    [23.01.2022 обновлена] Шаблоны форм на 2022 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    Вчера, 12:28

    Экономические последствия коронавируса, COVID-19
    Кайрат-F2
    22 янв 2022, 16:18

    Цены на овощи и фрукты в Казахстане
    Кайрат-F2
    21 янв 2022, 14:15

    [Новость] Криптовалюты и около них
    Senator_I
    21 янв 2022, 13:18

    Как обновить и синхронизировать справочники в ИС СОНО
    GRaiS
    21 янв 2022, 10:13

    Проблемы образования.
    Кайрат-F2
    20 янв 2022, 23:52

    sonosd@mgd.kz Служба поддержки ИС СОНО и cabinet.salyk.kz
    Кайрат-F2
    20 янв 2022, 22:36

    Будет Мораторий на проверки Малого и среднего бизнеса в 2009
    Кайрат-F2
    19 янв 2022, 11:03

    [Новость] Хорошие новости и хорошие инициативы
    Senator_I
    18 янв 2022, 12:50

    Работа сайта и форума bb.f2.kz
    GRaiS
    17 янв 2022, 17:36

    Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
    Necytij
    14 янв 2022, 15:56

    Музыка. Кто что любит и слушает.
    Necytij
    14 янв 2022, 11:57

    [Новость] Перспективы развития интернета в Казахстане
    Necytij
    11 янв 2022, 19:56

    Беларусь синеокая плачет...
    Necytij
    11 янв 2022, 16:01

    Заседание программистов
    Senator_I
    07 янв 2022, 23:10

    Новогодняя тема
    Senator_I
    07 янв 2022, 23:06

    [03.01.2022 обновлена] e-Salyq Business - мобильное приложение
    Кайрат-F2
    03 янв 2022, 21:23

    Гадание по книге
    Кайрат-F2
    31 дек 2021, 17:40

    [29.12.2021 обновлена] Версия ИС СОНО 4.0.30
    Кайрат-F2
    31 дек 2021, 13:02

    [Новость] Новости от 1С
    makfromkz
    30 дек 2021, 12:16

    Анекдоты и смешные истории
    GRaiS
    30 дек 2021, 09:58

    Работа налоговых серверов в 4 квартале 2021 года
    Кайрат-F2
    30 дек 2021, 00:51

    Производство зерна в Казахстане
    Кайрат-F2
    29 дек 2021, 17:59


    Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz