Форум казахстанского налогоплательщика

biluha писал(а):И причем тут ошибка валюты?

не при чем. Нужен повод для отзыва. Для налоговой.

biluha писал(а):Olessya78 писал(а): Оплатить никак не можем, т.к. сумма очень большая.

Если 100 форму сдать, платить не придется. Но пеня останется, ее оплатить придется, тут уж ничего не поделаешь

Хорошо, что мы не на экзамене, а на форуме. К зачету в Ф100 берутся только уплаченные суммы, а не те, что в расчете указаны.

Ну если в расчете указано, например, 100 000. А в декларации КПН получился 45 000 - сумма-то на лицевых отрегулируется не так ли?
Предположим, в их ошибочном расчете указали 9мес*100 000. Сейчас у них на лицевом КПН к уплате 900 000 и сидит, и пеня...
100 форму сдадут, пусть даже нулевую - начисления отрегулируются.
А вот пеня останется...

Nell писал(а):Ну если в расчете указано, например, 100 000. А в декларации КПН получился 45 000 - сумма-то на лицевых отрегулируется не так ли?
Предположим, в их ошибочном расчете указали 9мес*100 000. Сейчас у них на лицевом КПН к уплате 900 000 и сидит, и пеня...
100 форму сдадут, пусть даже нулевую - начисления отрегулируются.
А вот пеня останется...

Ага, ещё 45000 доначислится.
8) в строке 100.00.072 указывается общая сумма авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, внесенных в бюджет в течение налогового периода;
Это выдержка из правил по заполнени. Ф100 за 2009год. А вот начисленных по расчету на основании ст 141, я нигде не нашла!!!

biluha писал(а):Ага, ещё 45000 доначислится.

Нет, недоначислится. Первый раз, что ли 100 форму сдаете?
За минусом сядет 55 000.
Хотя у меня была такая ошибка по одной из фирм в этом году - неправильно разнеслось, а суммы мильонные! Выписку по ИНИСу получила - чуть не поседела. Не знаю как до утра дожила. А налоговик на группе глянула, плечиками пожала - исправила как-то в системе. Так и сказала - неправильно разнеслось.
А остальные фирмы нормально сели, с минусами.

biluha писал(а):) в строке 100.00.072 указывается общая сумма авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, внесенных в бюджет в течение налогового периода;

В 100 форме за 2008 год это была строка 100.00.052, и она была не активна, т.е. цыфры туда не забивались, согласно кстати правилам заполнения формы 100 в 2008 году.
Якобы строка 100.00.051 (всего исчислено налога) автоматически уменьшалась на сумму авансовых платежей. На практике это "автоматически" не всегда срабатывало.

Интересно, что в 100 форме 2009 г. придумают...

Ладно. Nell. когда Ф100 будете заполнять, поймёте.

Да где уж нам уж...

biluha писал(а):8) в строке 100.00.072 указывается общая сумма авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, внесенных в бюджет в течение налогового периода;

строка 100.00.071 45 000
строка 100.00.072 100 000
строка 100.00.73 0
строка 100.00.74 55 000 (сумма излишне уплаченного КПН)

biluha писал(а):Ага, ещё 45000 доначислится.

не понимаю, как они доначислится...

строка 100.00.74 55 000 (сумма излишне уплаченного КПН)
Да они же его не уплатили.

Ну и что? Это уже отдельная песня. В лицевом эти авансовые сидят, ведь так?
И они отминусуются как раз строкой 100.00.074
Еще раз - в лицевой попала сумма авансовых платежей 100 000. Они ее не платят, капает пеня.

Nell писал(а):строка 100.00.071 45 000
строка 100.00.072 100 000
строка 100.00.73 0
строка 100.00.74 55 000 (сумма излишне уплаченного КПН)

55 000 отминусуются!!!
А пеня останется, ее придется заплатить.

8) в строке 100.00.072 указывается общая сумма авансовых платежей по корпоративному подоходному налогу, внесенных в бюджет в течение налогового периода;

Ау, Арбитры, отзовитесь...витесь...витесь...

Ну и что? На что она влияет?

строка 100.00.072 100 000

biluha
скажите пожалуйста, какая строка из 100 формы попадает в разноску в лицевом счете?

по Вашему мнению?

Nell, Расчет 100 000 у нас к начислению, так. Строка 100.00.071 45 000 к начислению, так.
А к уменьшению 0,00 внесенных в бюджет в течение налогового периода;

За 2008 год 100 форму сдавали?

В 100 форме за 2008 год были аналогичные строки, только нумерация другая
строка 100.00.051 всего исчислено налога
строка 100.00.052 всего уплачено авансовых платежей
строка 100.00.53 всего налога к уплате
строка 100.00.54 сумма излишне уплаченного налога.

Так вот, в лицевой садилась РАЗНИЦА (положительная или отрицательная) между начисленным налогом и авансовыми платежами.
За редким исключением, правда...