Форум казахстанского налогоплательщика

Скажем так программа округляет на 0,7, налоговик округлил 0,67. На вопрос где написанго что значение округляется ответа конечно не будет (если не задать тупо вопрос "а где написано что не округляется).,Если взять за основу нормы сдачи отчетности мы же там ничего с копейками не сдает всем округляет, значит и это надо было округлить. Сдавайте допик и все, там же копейки доначислятся ну и доплатятся естественно.

доми писал(а):Здравсвуйте , подскажите , пожалуйста если я не сдавала расчет суммы предполагаемых авансовых платежей до сдачи (СГД за 2007 год не превышал 325 000 МРП) ,за 2008 год мы ушли в убыток , у меня теперь получается форма 101.02 с нулеми что-ли или мне ее вообще не сдавать ?
Расчет сумм авансовых платежей по КПН подлежащая уплате после сдачи декларации , там предполагалась сумма КПН за отчетный год (2008) 60 000 тенге ,а фактический ушли в убыток .
Посмотрела форму 101.02 и не могу разобраться куда что ставить .Помогите разобраться .

Заранее спасибо

Если не сдали "До", "После" тоже не сдаете, даже если по Декларации убыток.

Спасибо vad1 за ответ , так и сделаю не буду сдавать .Читала инфо-я на форуме они тоже так пишут .


С уважением Доми

Из всего написаннго сделала вывод- если за 2008 год убыток, 101.01 не сдается, 101.02 - сдается, только вот какой доход заявлять на 2009 год - может 0?

Ноль заявлять нельзя. Кто 101.01 с нолями наздавал тем уже выписали сдать допик с цифрами. Поставьте сколько не жалко и слава Богу уже нет привязки "не менее авансовых платежей за прошлый год"

Скажите ,Лада , если я не сдавала 101.01 "до ", а в 2008 году убыток , то не сдавать 101.02 "после ".Мне ВАД 1 подсказали что если не сдавали "до" , то и "после" сдавать не надо . Прочитала собщение Ргалины и засомневалась .

Заранее Спасибо.

Я с Вад1 не могу согласиться. Пункт 7 статьи 141 гласит что предприятия получившие убыток по итогам предыдущего года обязаны сдать расчет авансовых платежей после сдачи отчета. Мне моя логика говорит, что те кто сдал до сдачи и так сдают после сдачи не смотря на свои результаты, так почему в закон включен пункт 7? Если они и так сдают разве надо их обязывать сдавать к сдаче повторно иным пунктом закона?
По своим кто не имел дохода за 2008 год и у кого получились убытки я сдам однозначно если в ближайшие дни не получи информации что есть письмо НК МФ РК что сдавать не надо. Лучше сдать в этом случае лишнее и отозвать если через полгода разморгаются что не надо (хотя у меня нет уверенности что такое разъяснение будет) чем платить штрафы.

Свеженький смешной анекдот. ФНО 101.02 строка 101.02.019 (всего платежей) типа 22500, строка 100.02.012 (ежемесячные) 2500 - все вроде даже как-то прилично и красяво, но в уведомлении указано оплата по сроку 25.03.2009 г и сумма 22500. Вот Вам и равными суммами и в течении налогового периода.

Напишите текстом все строчки начиная с локальной разноски и посмотрим, что можно комментировать

Локально расчитанная разноска на лицевой счет налогоплательщика
КНО 0904 Код бюджетной классификации 101101 Срок уплаты 25.03.2009 Сумма 22500 тенге к начислению
1. Дата отправки ФНО CГДС Доставлено на узел СГДС 12.03.2009 21:52:26
2. Доставка документа налоговой отчетности СГДС Доставлено на сервер 12:03:2009 21:52:27
3. Обработка налоговой отчетности ЭФНО Принято НК МФ РК 12:03:2009 21:52:28

Так я и думал. Уже кому-то говорил, но в двух словах: "Локально рассчитанная разноска" - это разноска рассчитанная Вашей ЭФНО, и фактически сервером может разнестись совсем по-другому или вообще не разнести. Не стоит особо обращать на это внимание. Может информацию об этом в отдельную тему написать, а то в соседней теме похоже человек также путает эти разноски

Ребяты! мож я чего то недопоняла но при заполнении 101,02 в версии 45, в первом разделе "расчет по п 6 ст 141 показываю цифры те которые отразила в 100ф. 2008г. в следующем разделе, расчет по п7 ст.141 показываю "0" у меня же был доход я его отразила в первом разделе и начислила авансовые платежи после сдачи. но кликая на кнопку "лицевые счета" он мне показывает к начислению "0" что я не так сделала? подскажите пожалуйста

Вам не надо было раздел 7 статьи 141 заполнять вообще. Это для тех кто получил убытки в 2008 году. Мне так кажется.

Точно скажите так сдавать 101.02 после сдачи ,если в одном случае нет доходов по 2008г.,убыток и во втором случае- прибыль только маленькая?)

raminala, Если Вы не сдавали 101.01 (а не сдавали Вы его если в 2007г. у Вас был СГД менее 325000 МРП) не надо сдавать 10.02

Короче труба дело,на свой страх и риск

raminala писал(а):Короче труба дело,на свой страх и риск

Не надо на страх и риск В ст.142 налогового кодекса 2009г. достаточно понятно написано, кто обязан уплачивать КПН путем внесения авансовых платежей. Если Ваше предприятие не обязано уплачивать КПН авансами, то и расчеты Вам сдавать не надо.

raminala писал(а):Точно скажите так сдавать 101.02 после сдачи ,если в одном случае нет доходов по 2008г.,убыток и во втором случае- прибыль только маленькая?)

Уточните пожалуйста "одном случае нет доходов по 2008г.,убыток" это одное предприятие да? Если нет дохода, то убыток откуда? Согласно Кодекса у нас вычеты связанные с доходом, а раз дохода нет то все расходы переносятсяна вычеты следующего налогового периода (форма 100.08 там внизу есть строчка, но в программе оно работает не правильно, точнее вообще не работает ставь не ставь не уменьшает вычеты, так что только ручками исправить надо).
По второму все однозначно если прибыль маленькая и доход в 2007 году был меньше установленого предела в 325000-кратном то сдавать не надо авансовые платежи и платить не надо. Будете платить по факту согласно декларации 2009 года и оплата будет в 2010 году единовременным платежом по сумме из декларации.
По первому где нет дохода личное мое мнение - это статья 141 пункт 7 "обязаны" и лучше сдать. Если будут какие либо письма или разъяснения то данному пункту статьи где будет указано что этот пункт не распространяется на тех кто получил убыток или не имел дохода в предыдущем налоговом периоде если они воспользовались правом не сдавать до сдачи декларации расчета авансовых платежей лучше отозвать чем платить штрафы. Напишите маленькую сумму и оплатите ее если нет переплаты по КПН. Береженного Бог бережет.

Если в 2007 году СГД был менее 325000МРП, а по итогу был убыток. В 2008 году СГД составляет 85МРП, и доход около 5 000 000, необходимо сдать Авансовые после сдачи?

Статья 141
7. Налогоплательщики, по итогам предыдущего налогового периода получившие убытки или не имеющие налогооблагаемого дохода, в течение двадцати календарных дней со дня сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период обязаны представить в налоговый орган расчет суммы авансовых платежей исходя из предполагаемой суммы корпоративного подоходного налога за текущий налоговый период.