Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени Даздраперма (темы, которые создал(а) участник форума Даздраперма)

Авансовые платежи по КПН за 2009 год

Вопросы бухгалтерского и налогового учета, проблемы, решения. Финансовая отчетность. Управленческий учет и отчетность.

Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

Сообщение Lada » 11 мар 2009, 16:29

Скажем так программа округляет на 0,7, налоговик округлил 0,67. На вопрос где написанго что значение округляется ответа конечно не будет (если не задать тупо вопрос "а где написано что не округляется).,Если взять за основу нормы сдачи отчетности мы же там ничего с копейками не сдает всем округляет, значит и это надо было округлить. Сдавайте допик и все, там же копейки доначислятся ну и доплатятся естественно.
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника


Эта тема в сообществах:

Тема пока не добавлена ни в одно сообщество

Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

Сообщение vad1 » 12 мар 2009, 02:33

доми писал(а):Здравсвуйте , подскажите , пожалуйста если я не сдавала расчет суммы предполагаемых авансовых платежей до сдачи (СГД за 2007 год не превышал 325 000 МРП) ,за 2008 год мы ушли в убыток , у меня теперь получается форма 101.02 с нулеми что-ли или мне ее вообще не сдавать ? :?
Расчет сумм авансовых платежей по КПН подлежащая уплате после сдачи декларации , там предполагалась сумма КПН за отчетный год (2008) 60 000 тенге ,а фактический ушли в убыток .
Посмотрела форму 101.02 и не могу разобраться куда что ставить .Помогите разобраться . :(

Заранее спасибо

Если не сдали "До", "После" тоже не сдаете, даже если по Декларации убыток.
Аватара пользователя
vad1

 
Сообщения: 1776
Зарегистрирован: 18 сен 2008, 01:30
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени vad1
Активность участника

Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

Сообщение доми » 12 мар 2009, 10:47

Спасибо vad1 за ответ , так и сделаю не буду сдавать .Читала инфо-я на форуме они тоже так пишут .


С уважением Доми
доми
-------
 
Сообщения: 96
Зарегистрирован: 03 мар 2009, 10:11
Блог имени доми
Активность участника

Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

Сообщение RGalina » 12 мар 2009, 13:54

Из всего написаннго сделала вывод- если за 2008 год убыток, 101.01 не сдается, 101.02 - сдается, только вот какой доход заявлять на 2009 год - может 0?
RGalina
-------
 
Сообщения: 72
Зарегистрирован: 18 сен 2008, 17:33
Блог имени RGalina
Активность участника

Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

Сообщение Lada » 12 мар 2009, 17:19

Ноль заявлять нельзя. Кто 101.01 с нолями наздавал тем уже выписали сдать допик с цифрами. Поставьте сколько не жалко и слава Богу уже нет привязки "не менее авансовых платежей за прошлый год" :)
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

Сообщение доми » 12 мар 2009, 17:26

Скажите ,Лада , если я не сдавала 101.01 "до ", а в 2008 году убыток , то не сдавать 101.02 "после ".Мне ВАД 1 подсказали что если не сдавали "до" , то и "после" сдавать не надо . Прочитала собщение Ргалины и засомневалась .

Заранее Спасибо.
доми
-------
 
Сообщения: 96
Зарегистрирован: 03 мар 2009, 10:11
Блог имени доми
Активность участника

Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

Сообщение Lada » 12 мар 2009, 18:38

Я с Вад1 не могу согласиться. Пункт 7 статьи 141 гласит что предприятия получившие убыток по итогам предыдущего года обязаны сдать расчет авансовых платежей после сдачи отчета. Мне моя логика говорит, что те кто сдал до сдачи и так сдают после сдачи не смотря на свои результаты, так почему в закон включен пункт 7? Если они и так сдают разве надо их обязывать сдавать к сдаче повторно иным пунктом закона?
По своим кто не имел дохода за 2008 год и у кого получились убытки я сдам однозначно если в ближайшие дни не получи информации что есть письмо НК МФ РК что сдавать не надо. Лучше сдать в этом случае лишнее и отозвать если через полгода разморгаются что не надо (хотя у меня нет уверенности что такое разъяснение будет) чем платить штрафы.
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Ну прямо волшебство, а не 101.02!

Сообщение Lada » 12 мар 2009, 22:00

Свеженький смешной анекдот. ФНО 101.02 строка 101.02.019 (всего платежей) типа 22500, строка 100.02.012 (ежемесячные) 2500 - все вроде даже как-то прилично и красяво, но в уведомлении указано оплата по сроку 25.03.2009 г и сумма 22500. Вот Вам и равными суммами и :lol: в течении налогового периода.
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

Сообщение sokref » 12 мар 2009, 22:06

Напишите текстом все строчки начиная с локальной разноски и посмотрим, что можно комментировать
sokref
Эксперт-Куратор
 
Сообщения: 9576
Зарегистрирован: 26 янв 2008, 20:30
Профессия: Компьютерщик (не 1С)
Блог имени sokref
Активность участника

Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

Сообщение Lada » 12 мар 2009, 22:11

Локально расчитанная разноска на лицевой счет налогоплательщика
КНО 0904 Код бюджетной классификации 101101 Срок уплаты 25.03.2009 Сумма 22500 тенге к начислению
1. Дата отправки ФНО CГДС Доставлено на узел СГДС 12.03.2009 21:52:26
2. Доставка документа налоговой отчетности СГДС Доставлено на сервер 12:03:2009 21:52:27
3. Обработка налоговой отчетности ЭФНО Принято НК МФ РК 12:03:2009 21:52:28
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

Сообщение sokref » 12 мар 2009, 22:37

Так я и думал. Уже кому-то говорил, но в двух словах: "Локально рассчитанная разноска" - это разноска рассчитанная Вашей ЭФНО, и фактически сервером может разнестись совсем по-другому или вообще не разнести. Не стоит особо обращать на это внимание. Может информацию об этом в отдельную тему написать, а то в соседней теме похоже человек также путает эти разноски
sokref
Эксперт-Куратор
 
Сообщения: 9576
Зарегистрирован: 26 янв 2008, 20:30
Профессия: Компьютерщик (не 1С)
Блог имени sokref
Активность участника

Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

Сообщение NataAKTAU » 16 мар 2009, 16:05

Ребяты! мож я чего то недопоняла но при заполнении 101,02 в версии 45, в первом разделе "расчет по п 6 ст 141 показываю цифры те которые отразила в 100ф. 2008г. в следующем разделе, расчет по п7 ст.141 показываю "0" у меня же был доход я его отразила в первом разделе и начислила авансовые платежи после сдачи. но кликая на кнопку "лицевые счета" он мне показывает к начислению "0" что я не так сделала? подскажите пожалуйста
NataAKTAU
-------
 
Сообщения: 15
Зарегистрирован: 12 фев 2009, 12:21
Блог имени NataAKTAU
Активность участника

Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

Сообщение Lada » 16 мар 2009, 18:07

Вам не надо было раздел 7 статьи 141 заполнять вообще. Это для тех кто получил убытки в 2008 году. Мне так кажется.
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

Сообщение raminala » 16 мар 2009, 18:53

Точно скажите так сдавать 101.02 после сдачи ,если в одном случае нет доходов по 2008г.,убыток и во втором случае- прибыль только маленькая?)
raminala
-------
 
Сообщения: 17
Зарегистрирован: 17 фев 2009, 16:44
Блог имени raminala
Активность участника

Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

Сообщение Доминика » 16 мар 2009, 19:10

raminala, Если Вы не сдавали 101.01 (а не сдавали Вы его если в 2007г. у Вас был СГД менее 325000 МРП) не надо сдавать 10.02
Аватара пользователя
Доминика
-------
 
Сообщения: 2426
Зарегистрирован: 16 янв 2009, 09:56
Откуда: Железная гора
Блог имени Доминика
Активность участника

    Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

    Сообщение raminala » 16 мар 2009, 19:20

    Короче труба дело,на свой страх и риск
    raminala
    -------
     
    Сообщения: 17
    Зарегистрирован: 17 фев 2009, 16:44
    Блог имени raminala
    Активность участника

    Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

    Сообщение Забава » 16 мар 2009, 20:53

    raminala писал(а):Короче труба дело,на свой страх и риск

    Не надо на страх и риск ;) В ст.142 налогового кодекса 2009г. достаточно понятно написано, кто обязан уплачивать КПН путем внесения авансовых платежей. Если Ваше предприятие не обязано уплачивать КПН авансами, то и расчеты Вам сдавать не надо.
    Забава
    -------
     
    Сообщения: 89
    Зарегистрирован: 08 авг 2008, 22:55
    Блог имени Забава
    Активность участника

    Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

    Сообщение Lada » 16 мар 2009, 21:36

    raminala писал(а):Точно скажите так сдавать 101.02 после сдачи ,если в одном случае нет доходов по 2008г.,убыток и во втором случае- прибыль только маленькая?)

    Уточните пожалуйста "одном случае нет доходов по 2008г.,убыток" это одное предприятие да? Если нет дохода, то убыток откуда? Согласно Кодекса у нас вычеты связанные с доходом, а раз дохода нет то все расходы переносятсяна вычеты следующего налогового периода (форма 100.08 там внизу есть строчка, но в программе оно работает не правильно, точнее вообще не работает ставь не ставь не уменьшает вычеты, так что только ручками исправить надо).
    По второму все однозначно если прибыль маленькая и доход в 2007 году был меньше установленого предела в 325000-кратном то сдавать не надо авансовые платежи и платить не надо. Будете платить по факту согласно декларации 2009 года и оплата будет в 2010 году единовременным платежом по сумме из декларации.
    По первому где нет дохода личное мое мнение - это статья 141 пункт 7 "обязаны" и лучше сдать. Если будут какие либо письма или разъяснения то данному пункту статьи где будет указано что этот пункт не распространяется на тех кто получил убыток или не имел дохода в предыдущем налоговом периоде если они воспользовались правом не сдавать до сдачи декларации расчета авансовых платежей лучше отозвать чем платить штрафы. Напишите маленькую сумму и оплатите ее если нет переплаты по КПН. Береженного Бог бережет.
    Lada

     
    Сообщения: 5475
    Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
    Профессия: Другое
    Блог имени Lada
    Активность участника

    Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

    Сообщение elena_79 » 16 мар 2009, 22:04

    Если в 2007 году СГД был менее 325000МРП, а по итогу был убыток. В 2008 году СГД составляет 85МРП, и доход около 5 000 000, необходимо сдать Авансовые после сдачи?
    elena_79
    -------
     
    Сообщения: 263
    Зарегистрирован: 22 янв 2009, 13:55
    Блог имени elena_79
    Активность участника

    Re: Авансовые платежи по КПН за 2009 год

    Сообщение Lada » 17 мар 2009, 00:26

    Статья 141
    7. Налогоплательщики, по итогам предыдущего налогового периода получившие убытки или не имеющие налогооблагаемого дохода, в течение двадцати календарных дней со дня сдачи декларации по корпоративному подоходному налогу за предыдущий налоговый период обязаны представить в налоговый орган расчет суммы авансовых платежей исходя из предполагаемой суммы корпоративного подоходного налога за текущий налоговый период.
    Lada

     
    Сообщения: 5475
    Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
    Профессия: Другое
    Блог имени Lada
    Активность участника

    Пред.След.

    Привет. Мы ищем таланты:
    • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
    • Тебе интересно в твоей профессии?
    • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
    Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
    • Получить приглашение на форум
    • Радость общения
    • Совместное развитие
    Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

    Вернуться в Налоговый и бухгалтерский учет

     


    • Похожие темы
      Ответы
      Просмотры
      Последнее сообщение

    Кто сейчас на конференции

    Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 7

    cron

    Лучшие темы за неделю:



    Вам помог наш сайт?

    Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
    Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

    Каждое перечисление поможет форуму!



    Новые сообщения:

    Работа налоговых серверов в 4 квартале 2024 года
    Кайрат-F2
    09 ноя 2024, 20:47

    Экономика Казахстана к 2060 годам и сегодняшней рождаемость
    Кайрат-F2
    09 ноя 2024, 19:31

    Цены на овощи и фрукты в Казахстане
    Кайрат-F2
    07 ноя 2024, 04:45

    [30.10.2024 обновлена] [e-Salyq Azamat] eSalyq - Мобильное приложение
    Кайрат-F2
    30 окт 2024, 22:07

    [18.10.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2023 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    18 окт 2024, 04:40

    [18.10.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2022 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    18 окт 2024, 04:37

    [18.10.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2021 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    18 окт 2024, 04:35

    [18.10.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2020 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    18 окт 2024, 04:34

    [18.10.2024 обновлена] Правила заполнения налоговых форм на 2019 год
    Кайрат-F2
    18 окт 2024, 04:32

    [07.08.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2024 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    18 окт 2024, 04:30

    [15.10.2024 обновлена] e-Salyq Business - мобильное приложение
    Кайрат-F2
    15 окт 2024, 15:24

    [06.06.2022 обновлена] NCALayer - для запуска Java в браузере
    Кайрат-F2
    14 окт 2024, 14:35

    Девальвация или инфляция в Казахстане?
    Кайрат-F2
    11 окт 2024, 21:39

    [Новость] www.esf.gov.kz - Портал по выписке электронных счетов-фактур
    Кайрат-F2
    09 окт 2024, 18:44

    Работа налоговых серверов в 3 квартале 2024 года
    Кайрат-F2
    08 сен 2024, 00:42

    [28.12.2023 обновлена] AKMedia Browser 23.12.28[ЭСФ, обновление форм СОНО, Кабинет]
    Кайрат-F2
    27 авг 2024, 13:03

    [03.08.2024 обновлена] Версия ИС СОНО 4.0.39 [02.08.2024]
    daur
    19 авг 2024, 17:43

    portal.kgd.gov.kz
    Кайрат-F2
    18 авг 2024, 19:39

    Олимпиада
    Кайрат-F2
    13 авг 2024, 12:01

    [Новость] knp.kgd.gov.kz - Кабинет налогоплательщика ИСНА
    Кайрат-F2
    01 авг 2024, 21:55

    А вы знаете, что.............
    Кайрат-F2
    01 июл 2024, 12:46

    [Новость] Банковские новости
    Кайрат-F2
    13 июн 2024, 01:20

    Работа налоговых серверов в 2 квартале 2024 года
    Кайрат-F2
    13 июн 2024, 00:47

    [16.12.2022 обновлена] Транспортный клиент для ИС Акциз (Декларант)
    Кайрат-F2
    17 май 2024, 23:46

    [Новость] pki.gov.kz Национальный удостоверяющий центр РК
    Кайрат-F2
    02 май 2024, 15:11

    [Новость] online.stat.kz - отчеты в статистику через Интернет
    Кайрат-F2
    02 май 2024, 15:10

    Видео о Казахстане, взгляд с другой стороны
    Кайрат-F2
    23 апр 2024, 22:12


    Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz