Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени Акула (темы, которые создал(а) участник форума Акула)

НДС в зачет

Вопросы бухгалтерского и налогового учета, проблемы, решения. Финансовая отчетность. Управленческий учет и отчетность.

Re: НДС в зачет

Сообщение CADM » 03 фев 2010, 14:02

День добрый! НДС за нерезидента, правильно ли я понимаю ст.241 гласит п.3 ...если оплата производится за полученные услуги в ин.валюте, облаг.оборот пересчитывается в тенге по по рыночному курсу на дату совершения оборота; означает,что если услугу получили 4.10.2009, то и НДС считаем на 4.10.2009.. По п.4 оплачиваем до 15.02 2010. А вот п.5, под понятием: ...или документ, выданный НО ,по форме установленной УО, что подразумевает? Обычного Платежного поручения по системе Банк-клиент не достаточно , чтобы взять его НДС в зачет?
под документом выданным НО ,по форме установленной УО подразумевается подтверждение о проведенном зачете по налогу на добавленную стоимость – подтверждение о том, что на основании заявления налогоплательщика произведен возврат налога на добавленную стоимость по оборотам, облагаемым по нулевой ставке, путем зачета в счет налога на добавленную стоимость, подлежащего уплате в соответствии со статьей 241.
CADM
-------
 
Сообщения: 30
Зарегистрирован: 02 сен 2008, 10:03
Блог имени CADM
Активность участника


Re: НДС в зачет

Сообщение Заря » 03 фев 2010, 15:24

А при чем нулевая ставка, когда импорт облагается НДС?
Аватара пользователя
Заря
-------
 
Сообщения: 21
Зарегистрирован: 10 авг 2009, 09:05
Блог имени Заря
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение CADM » 03 фев 2010, 15:45

В данном случае речь идет о приобретении услуг у нерезидента, не являющегося плательщиком НДС в РК (статья 241 НК).
А вы имеете в виду НДС по импорту товаров облагаемых таможенным НДС. Нулевая ставка при том, что при исполнении обязательств по уплате НДС за нерезидента (105104) путем зачета с превышения НДС (105101) подтвержденного актом налоговой проверки (либо заключением налогового органа), налоговым органом выдается подтверждение - документ установленной формы, дающий право отнести сумму уплаченного за нерезидента НДС (105104) в зачет при исчислении собственного НДС (105101) по реализованным тов. (раб.усл)
CADM
-------
 
Сообщения: 30
Зарегистрирован: 02 сен 2008, 10:03
Блог имени CADM
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение Donya » 04 фев 2010, 12:09

Скажите пожалуйста,
При составлении формы 300ой НДС за 4 квартал 2009 г. (приложение 5 к Декларации) 300,05,003 - сумма НДС уплаченного в бюджет - можно ли там указать суммы уплаты, если она была в феврале этого года?
И если за 3 квартал 2009 г. - это приложение не было отправлено, хотя была сумма НДС, подлежащего уплате.??

Спасибо
Аватара пользователя
Donya
-------
 
Сообщения: 495
Зарегистрирован: 03 дек 2009, 17:08
Блог имени Donya
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение Tanyshencia » 04 фев 2010, 12:25

Donya писал(а):Скажите пожалуйста,
При составлении формы 300ой НДС за 4 квартал 2009 г. (приложение 5 к Декларации) 300,05,003 - сумма НДС уплаченного в бюджет - можно ли там указать суммы уплаты, если она была в феврале этого года?
И если за 3 квартал 2009 г. - это приложение не было отправлено, хотя была сумма НДС, подлежащего уплате.??

Спасибо

1. Из Правил: "в строке 300.05.003 указывается сумма налога на добавленную стоимость, фактически уплаченного в бюджет в течение налогового периода, по обороту, указанному в строке 300.05.001". Налоговый период - квартал. Так какой февраль может быть?
2. Сдайте допик за 3-й квартал.
Tanyshencia
-------
 
Сообщения: 248
Зарегистрирован: 21 май 2009, 21:31
Откуда: Караганда
Блог имени Tanyshencia
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение Donya » 04 фев 2010, 12:37

Спасибо! А теперь будут штрафы наверное за несвоевременную оплату налогов?
Аватара пользователя
Donya
-------
 
Сообщения: 495
Зарегистрирован: 03 дек 2009, 17:08
Блог имени Donya
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение Donya » 04 фев 2010, 14:36

Подскажите, а как можно избежать пеней или штрафов? как можно подкорректировать за 4 квартал и сдать без проблем, если конечно такое вообще возможно?
Аватара пользователя
Donya
-------
 
Сообщения: 495
Зарегистрирован: 03 дек 2009, 17:08
Блог имени Donya
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение Nakantosha » 04 фев 2010, 16:38

Lada писал(а):НДс по импорту включаете в стоимость тмз. После 1.03.10 берете в зачет по остаткам тмз на 01.03.10.

Спасибо Lada, за ответ а как на счёт проводок? Правильно будет так?
Дт 3130 Кт 1030 Оплата НДС на таможне
Дт 1330 Кт 3130 НДС на стоимость т-ра
Дт1420 Кт 1330 при получении свидетельства по НДС 01.03.2010??? :? :? :?
Nakantosha
-------
 
Сообщения: 9
Зарегистрирован: 19 июл 2009, 16:17
Блог имени Nakantosha
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение Lada » 04 фев 2010, 17:08

Да правильно.
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение Lada » 04 фев 2010, 17:09

Правда многие бухи относят на 1420 НДС за таможенную очистку. Но я отношу на 3130.
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение +tata » 11 фев 2010, 16:21

Господа, бухгалтера. если ТОО платит за неризидента налог , а 200 пустографка, налоговая инспекция сильно удивится? А то мой шеф хочет. сказать. что у него никто не работает, а налоги по НДС надо оплатить. Ведь я права, что если есть оборот то им должен кто-то управлять, и уже по всем налогам надо пеню оплатить, а он не верит.
Откликнитесь с подсказкой как убедить?
+tata
-------
 
Сообщения: 17
Зарегистрирован: 07 июл 2009, 12:15
Блог имени +tata
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение Lada » 11 фев 2010, 17:09

Разумеется Вы правы, но спасать руководство надо. Делаете табель, приказ - трали вали кошки драли в отпуске без содержания все оптом и каждый в розницу, а работали типа три дня и все. Так что налогов будет три капельки, пеня масенькая, а вот штраф как обычно увы. Ну хоть на чем нибудь экономию разведете.
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение +tata » 11 фев 2010, 20:20

Спасибо, лада . буду спасать.
+tata
-------
 
Сообщения: 17
Зарегистрирован: 07 июл 2009, 12:15
Блог имени +tata
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение Donya » 17 фев 2010, 18:02

Скажите пожалуйста, до меня сдавали НДС 300 форму за 2 квартал в июне месяце - пустографки. И не оплатила НДС. Теперь я заполняю, отправляю, и плачу в бюджет сумму, которая там будет итого. Это тоже самое, что не вовремя оплаченный налог? Теперь ожидаются штрафы?

Спасибо
Аватара пользователя
Donya
-------
 
Сообщения: 495
Зарегистрирован: 03 дек 2009, 17:08
Блог имени Donya
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение Nell » 17 фев 2010, 18:38

Читаем Налоговый Кодекс!!!!
Ст 70 Внесение изменений и дополнений в налоговую отчетность
...............
3. При представлении дополнительной налоговой отчетности выявленные налогоплательщиком (налоговым агентом) суммы налогов, других обязательных платежей, обязательных пенсионных взносов и социальных отчислений подлежат внесению в бюджет без начисления штрафов.


И еще пеня будет.
Nell

 
Сообщения: 2277
Зарегистрирован: 02 янв 2009, 17:14
Блог имени Nell
Активность участника

    Re: НДС в зачет

    Сообщение Donya » 18 фев 2010, 08:52

    Nell - золото! Спасибо! :)
    Аватара пользователя
    Donya
    -------
     
    Сообщения: 495
    Зарегистрирован: 03 дек 2009, 17:08
    Блог имени Donya
    Активность участника

    Re: НДС в зачет

    Сообщение nailya d » 23 фев 2010, 08:29

    Всем доброе утро! Разъясните пожалуйста кто-нибудь: ТОО было снято с учета по НДС, теперь при оплате за услуги НДС будет вычитываться заказчиками из общей суммы? Или я что то неправильно понимаю?
    Аватара пользователя
    nailya d
    -------
     
    Сообщения: 75
    Зарегистрирован: 23 фев 2010, 08:07
    Блог имени nailya d
    Активность участника

    Re: НДС в зачет

    Сообщение Lada » 23 фев 2010, 08:46

    Теперь Вы выписываете Заказчикам документы с отметкой Без НДС. Стоимость определяется в соответствии с Договорами. В примеру было 1200 в том числе НДС = значит будет 1000. А лучше заключить новые договора указав договорную стоимость но уже без учета НДС разумеется.
    Lada

     
    Сообщения: 5475
    Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
    Профессия: Другое
    Блог имени Lada
    Активность участника

    Re: НДС в зачет

    Сообщение nailya d » 23 фев 2010, 08:53

    А если это бюджетная организация, то как они будут перекрывать этот НДС?
    Аватара пользователя
    nailya d
    -------
     
    Сообщения: 75
    Зарегистрирован: 23 фев 2010, 08:07
    Блог имени nailya d
    Активность участника

    Re: НДС в зачет

    Сообщение Lada » 23 фев 2010, 08:59

    Никто ничего перекрывать не будет ( в Ввашем случае). Вы делаете работу по госпрограмме или по гостендеру? В любом случае договорная цена указанная в договорах с учетом НДС или в том числе НДС теперь у Вас уменьшается на сумму НДС.
    А НДС вообще никто никогда и нигде не перекрывает. Что за выражение такое "перекрывать" - вот с какого НПА Вы его взяли?
    Lada

     
    Сообщения: 5475
    Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
    Профессия: Другое
    Блог имени Lada
    Активность участника

    Пред.След.

    Привет. Мы ищем таланты:
    • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
    • Тебе интересно в твоей профессии?
    • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
    Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
    • Получить приглашение на форум
    • Радость общения
    • Совместное развитие
    Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

    Вернуться в Налоговый и бухгалтерский учет

     


    • Похожие темы
      Ответы
      Просмотры
      Последнее сообщение

    Кто сейчас на конференции

    Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 29


    Лучшие темы за неделю:



    Вам помог наш сайт?

    Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
    Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

    Каждое перечисление поможет форуму!



    Новые сообщения:

    Работа налоговых серверов в 1 квартале 2024 года
    Кайрат-F2
    Вчера, 20:26

    [Новость] pki.gov.kz Национальный удостоверяющий центр РК
    Кайрат-F2
    Вчера, 14:12

    Соболезнуем...
    Кайрат-F2
    27 мар 2024, 17:13

    Экономика Казахстана к 2060 годам и сегодняшней рождаемость
    Кайрат-F2
    26 мар 2024, 21:11

    [12.03.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2022 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    12 мар 2024, 14:36

    День благодарности
    daur
    03 мар 2024, 16:11

    Работа сайта и форума bb.f2.kz
    Кайрат-F2
    01 мар 2024, 21:19

    [Новость] Версия ИС СОНО 4.0.38 [29.02.2024]
    Кайрат-F2
    01 мар 2024, 20:09

    [Новость] Предельные цены на нефтепродукты в Казахстане
    Кайрат-F2
    28 фев 2024, 11:15

    Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
    Кайрат-F2
    23 фев 2024, 12:26

    Статус "Обрабатывается в ЦУЛС"
    Кайрат-F2
    14 фев 2024, 19:37

    [05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2023 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    05 фев 2024, 22:02

    [05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2024 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    05 фев 2024, 22:02

    [05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2021 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    05 фев 2024, 21:58

    [05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2020 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    05 фев 2024, 21:57

    [05.02.2016 обновлена] Обновления "Бухгалтерия для Казахстана" 1С 8.2 редакции 2.0
    vad1
    05 фев 2024, 21:41

    [05.02.2024 обновлена] Правила заполнения налоговых форм на 2019 год
    Кайрат-F2
    05 фев 2024, 15:57

    А вы знаете, что.............
    Кайрат-F2
    03 фев 2024, 18:53

    [02.02.2024 обновлена] Правила заполнения налоговых форм на 2018 год
    Кайрат-F2
    02 фев 2024, 18:35

    [Новость] Перспективы развития интернета в Казахстане
    Кайрат-F2
    31 янв 2024, 14:50

    Производство зерна в Казахстане
    Кайрат-F2
    25 янв 2024, 23:44

    Девальвация или инфляция в Казахстане?
    Кайрат-F2
    24 янв 2024, 05:31

    Цены на овощи и фрукты в Казахстане
    Кайрат-F2
    23 янв 2024, 18:39

    Трясет, однако !!!!
    Кайрат-F2
    23 янв 2024, 01:43

    Новогодняя тема
    Кайрат-F2
    29 дек 2023, 13:25

    [28.12.2023 обновлена] AKMedia Browser 23.12.28[ЭСФ, обновление форм СОНО, Кабинет]
    Кайрат-F2
    28 дек 2023, 22:41


    Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz