Форум казахстанского налогоплательщика

Леона писал(а):Судя по вопросу,она конкретно в этом и сомневалась,раз при приобретении с выделенным НДС всё же возникает такой вопрос,теперь точно не ошибётся на будущее!

Чтобы вы не спорили ...уточню, то, что если НДС берется в зачет, то на балансовую стоимость он не берется это я понимаю...тут все гораздо запущеннее со мной было)))) Видно мы действительно друг друга не совсем поняли...просто мы приобрели ОС...НДС в зачет я не взяла...и полностью сумму поставила на балансовую стоимость...вместе с НДС...счет-фактуру нигде не учла...это правильно? Ведь это моё дело ставить НДС в зачет или нет? вот что имела в виду...потому что как поступать с НДС при покупке ОС "ни черта" простите не знаю )))когда я с ними разбираться начинаю...у меня депрессия начинается )))) вдруг думаю...там нюансы есть какие-нибудь ...получается так же....как и с ТМЗ и материалами?

счет-фактуру нигде не учла...это правильно?

Ведь это моё дело ставить НДС в зачет или нет?

Это как? Как Вы могли ни где не учитывать Сч.ф.?

как и с ТМЗ и материалами?

В каком смысле? Если только в 1С 8 Вы приходуете через закладку ПОкупка, Поступление ТМЗ и услуг, а после на основании этго документа делаете Принятие к учету ОС

Liliya26 писал(а):...получается так же....как и с ТМЗ и материалами?

Почти, еще один ньюанс:

1. Налог на добавленную стоимость не зачитывается и учитывается в порядке, установленном пунктом 12 статьи 100 настоящего Кодекса, если подлежит уплате в связи с получением:
...
2) легковых автомобилей, приобретаемых в качестве основных средств;

В общем так...я провела в 1С 7.7 через поступление ФА, в 300 форме не указала, к зачету не взяла, полностью сумму на балансовую стоимость поставила ...уже поняла, что неправильно...а можно мне эту с-ф вообще убрать куда подальше...исправлять уже не хочется...и просто на основе накладной и чека оприходовать? без НДС? или я прям обязана её указать раз уж дали?
Просто по пункту 12 ст. 100...
12. Если иное не установлено настоящей статьей, налог на добавленную стоимость, не подлежащий отнесению в зачет по данным декларации по налогу на добавленную стоимость, учитывается в стоимости приобретенных товаров, работ, услуг.
Плательщик налога на добавленную стоимость вправе отнести на вычеты налог на добавленную стоимость, не подлежащий отнесению в зачет.

Я так поняла...уж коли я его не отнесла в зачет...то могу отнести на вычеты...в моём случае амортизировать....Вот как я думала

Нуреке, а Вы не подскажите...где это написано...в какой статье?

Всё...спасибо Нуреке ...нашла...ст. 257 )))) В общем я должна буду отправить доп. форму 300...и исправить балансовую стоимость и амортизацию ))) Очень жаль, что читать и понимать кодекс я ещё не научилась...вечно понимаю всё не так как надо ...вроде прочитала одну статью...а её где-то там опровергает другая..."забавная" книжка "Налоговый кодекс"

Спасибо Вам Евгения, Вы вместе со мной и НДС бьётесь уже 3 дня )))) Дай Бог Вам здоровье, счастья и терпения ))))

Дай Бог Вам здоровье, счастья и терпения ))))

Спасибо Взаимно

Liliya26
Может Вам бухгалтерскими проводками написать, как ваша операция будет выглядеть? Вам так станет понятнее... или Вы уже уверенны, что разобрались в этом вопросе

Давайте )))) ...лишним не будет...чтобы я ненароком никуда не свернула Спасибо!

Liliya26
Не забудьте написать, ОС - это автомобиль или нет.

...нееет...это аппарат для мойки машин...

Liliya26 писал(а):Давайте )))) ...лишним не будет...чтобы я ненароком никуда не свернула Спасибо!

Давайте попробуем:
Дт 2410 Кт 3310 поступление ОС (стоимость без НДС)
Дт 1420 Кт 3310 - выделен НДС
Дт 3310 Кт 1030 оплата (пишу по банку, что бы не писать проводки по кассе, авансовые....)
Дт 7210 Кт 2420 списана амортизация (только не всю сумму сразу, а за 1 мес)
Дт 3130 Кт 1420 зачет по НДС (у меня эта проводку дает программа 1 раз в месяц при Закрытии периода, я не знаю как в 1С 7.7)

Налоговый комитет после запуска автоматизированного камерального контроля, налогоплательщикам перечисляет в таблице -количество и наименование выявленных ошибок, вроде бы все понятно, а вот что значить " Отнесение в зачет сумм НДС по счетам-фактурам, выписанных налогоплательщиком самому себе или собственными филиалами" -непойму это как так может получиться, просвятите пожалуйсто!

Может это когда делается внутреннеее перемещение или продажа от филиала - головному. Я так думаю.

Вот я нашел, как это в России делается:
если налогоплательщик на территории РФ заключает договор аренды федерального имущества (или имущества субъектов РФ, или муниципального имущества) НЕПОСРЕДСТВЕННО с органами государственной власти и управления и органами местного самоуправления;
если налогоплательщик на территории РФ приобретает товары (работы, услуги) у иностранного лица, не зарегистрированного в качестве налогоплательщика, но обязанного уплатить НДС в бюджет РФ в связи с произошедшей сделкой;
то должен: выписать самому себе счет-фактуру в одном экземпляре с пометкой "Аренда государственного или муниципального имущества" или "За иностранное лицо" соответственно;
Но у нас я так думаю, для подтверждения каких-то расходов, когда нельзя выписать счет-фактуру контрагенту (ну допустим при уплате НДС на таможне - Таможенному комитету), то выписывают сами себе. Вот так я могу предположить.

Спасибо Senator_I », хоть представление буду иметь.

Кстати, сейчас я вспоминаю, у нас был такой случай, конда выписали контрагенту, потом оказалось, что их сняли с учета по НДС, а счет-фактура-то уже есть в программе и т.п., ну и переделали на себя её. Вроде так.

milavip писал(а):Налоговый комитет после запуска автоматизированного камерального контроля, налогоплательщикам перечисляет в таблице -количество и наименование выявленных ошибок, вроде бы все понятно, а вот что значить " Отнесение в зачет сумм НДС по счетам-фактурам, выписанных налогоплательщиком самому себе или собственными филиалами" -не пойму это как так может получиться, просвятите пожалуйсто!

Я предполагаю, что это может быть в тех случаях, когда покупатель без РНН, а в программу РНН забивать нужно.
Возможно и пишут свой РНН для 7 приложения к Ф300. Я тоже так делала, когда ввели 7 и 8 приложение, только РНН ставила не предприятия, а физических лиц. А сейчас, если РНН нет -товар не отпускаем, быстро РНН находят.

это что же получается в магазин теперь тоже с РНН ходить надо? ведь там тоже чек пробивают и при необходимости документы выписать могут... вообще для продажи товара физическим лицам предусмотрена строка 300.00.01VI - "обороты по реализации населению за наличный расчет" - куда общей суммой и вносится вся реализация физическим лицам... и соответственно в приложение №7 данные цифры не попадают... а приложение №7 необходимо для камерального контроля с другими юридическими лицами...

Ну у нас не магазин, поэтому стараемся выписывать доки на каждую реализацию. Меньше проблем.