Браузер для ЭСФ (программа для электронных счет-фактур ИС ЭСФ esf.gov.kz)


Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени Акула (темы, которые создал(а) участник форума Акула)

НДС в зачет

Вопросы бухгалтерского и налогового учета, проблемы, решения. Финансовая отчетность. Управленческий учет и отчетность.

Re: НДС в зачет

Сообщение kaz » 24 май 2010, 12:40

nailya d писал(а):Кто может подсказать: во 2-м квартале за апрель имеются счета-фактуры с НДС, ТОО встало на учет по НДС в мае, могу ли я взять в зачет счета за апрель?

Статья 228. Плательщики
1. Плательщиками налога на добавленную стоимость являются:
1) лица, по которым произведена постановка на регистрационный учет по налогу на добавленную стоимость в Республике Казахстан:
индивидуальные предприниматели;
юридические лица-резиденты, за исключением государственных учреждений;
Аватара пользователя
kaz
-------
 
Сообщения: 2152
Зарегистрирован: 07 мар 2009, 18:32
Откуда: г.Шымкент
Профессия: Другое
Блог имени kaz
Активность участника


Re: НДС в зачет

Сообщение nailya d » 24 май 2010, 15:10

Евгения_Евгения писал(а):гл. 34, ст 256 п.1 п.п.1 получатель товаров, работ, услуг является плательщиком НДС...вы в апреле не соответствовали этому условию, в мае да можете и по остаткам ТМЗ и ОС сможете взять в зачет.

В том то и дело, что материалы еще не списаны, соответствено следуя ст. 256 п. 5, я беру их в зачет?
Аватара пользователя
nailya d
-------
 
Сообщения: 75
Зарегистрирован: 23 фев 2010, 08:07
Блог имени nailya d
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение Евгения_Евгения » 24 май 2010, 15:47

За апрель вы не можете взять, в мае по остаткам товара пожалуйста берите ст 256, п1 п.п.5
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6361
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Финансовый директор
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение Елена1111 » 28 май 2010, 09:56

Добрый день всем. Такой вопрос:
Мы начислили НДС на нерезидента в 1-ом квартале 2010г. 35310-00 тенге Перечислили НДС за нерезидента дважды.,35310х2 = 70620, т.е. пошла переплата. Имею ли я право взять всю сумму оплаты в зачет во втором квартале, или только 35310-00?
С уважением Елена
Елена1111
-------
 
Сообщения: 2
Зарегистрирован: 18 июн 2009, 15:16
Блог имени Елена1111
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение Евгения_Евгения » 28 май 2010, 10:23

только 35310 и у вас на счете будет переплата
Аватара пользователя
Евгения_Евгения

 
Сообщения: 6361
Зарегистрирован: 17 ноя 2009, 11:33
Откуда: Алматы
Профессия: Финансовый директор
Блог имени Евгения_Евгения
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение Елена1111 » 28 май 2010, 10:39

Большое спасибо!!!
Елена1111
-------
 
Сообщения: 2
Зарегистрирован: 18 июн 2009, 15:16
Блог имени Елена1111
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение Масм » 08 июн 2010, 17:48

Ставится ли в зачёт НДС по приобретаемым строительным материалам в процессе стройки здания магазина? И потом, при введении в эксплуатацию этого здания как ФА, нужно будет убирать (корректировать) ранее поставленный в зачёт НДС? Что-то я с этим заблудилась :? Спасибо!
Аватара пользователя
Масм
-------
 
Сообщения: 58
Зарегистрирован: 27 янв 2010, 23:48
Блог имени Масм
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение biluha » 08 июн 2010, 17:56

Масм писал(а):Ставится ли в зачёт НДС по приобретаемым строительным материалам в процессе стройки здания магазина? И потом, при введении в эксплуатацию этого здания как ФА, нужно будет убирать (корректировать) ранее поставленный в зачёт НДС? Что-то я с этим заблудилась :? Спасибо!

У вас же не Жилое здание, а для предпринимательской деятельности, значит при строительстве НДС- в зачет, а при продаже начислите на всю стоимость.
Аватара пользователя
biluha

 
Сообщения: 2031
Зарегистрирован: 22 ноя 2008, 17:28
Профессия: Бухгалтер
Блог имени biluha
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение Масм » 09 июн 2010, 09:23

biluha писал(а):
Масм писал(а):Ставится ли в зачёт НДС по приобретаемым строительным материалам в процессе стройки здания магазина? И потом, при введении в эксплуатацию этого здания как ФА, нужно будет убирать (корректировать) ранее поставленный в зачёт НДС? Что-то я с этим заблудилась :? Спасибо!

У вас же не Жилое здание, а для предпринимательской деятельности, значит при строительстве НДС- в зачет, а при продаже начислите на всю стоимость.


Спасибо!
Аватара пользователя
Масм
-------
 
Сообщения: 58
Зарегистрирован: 27 янв 2010, 23:48
Блог имени Масм
Активность участника

Re: НДС в зачет

Сообщение shurik_kz » 29 июл 2010, 11:59

Компания - резидент. Основной вид деятельности - строительство. Строительство объекта не начато. В ходе разработки проекта был заключен договор на оказание услуги по обзору рынка недвижимости. В июне 2010 года исполнитель выполнил свои обязательства и выдал АВР и СФ с выделенным НДС. К какому виду расходов следует отнести эти затраты, если в текущем году дохода от строительства не предвидится (РБП?). И как в этом случае брать в зачет НДС? Брать его по факту во 2-м квартале 2010 г. или в будущих периодах (и как это списывается в РБП?) Помогите, пожалуйста, разобраться в этой ситуации.
Аватара пользователя
shurik_kz
Эксперт-Куратор
 
Сообщения: 6927
Зарегистрирован: 17 сен 2008, 15:02
Откуда: Almaty
Профессия: IT Специалист
Блог имени shurik_kz
Активность участника

    Re: НДС в зачет

    Сообщение Lada » 29 июл 2010, 12:19

    У строительной компании обзор рынка это существенный элемент работы фирмы. Покупательский спрос и все такое. Понимаете? Вопрос в том что в отчете написано, но Вы не указали этот момент. Итак если обзор касается исключительно предполагаемой застройки то это на незавершенку по новому объекту Строительство 2011 или как Вы там его назовете. Если обзор имеет более обширную информацию, то его можно признать текущими административными затратами.
    НДС в любом случае зависит от объекта если там будет жилое здание зачета тютю.
    Lada

     
    Сообщения: 5475
    Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
    Профессия: Другое
    Блог имени Lada
    Активность участника

    Re: НДС в зачет

    Сообщение shurik_kz » 29 июл 2010, 12:37

    Строительство нежилых зданий (офисы). Обзор по рынку коммерческой недвижимости , цены, спрос по г.Алматы. По другой фирме столкнулись с тем, что налоговики в ходе проверки убрали с вычетов подобные расходы,относящиеся к конкретному проекту,утверждая, что коль по нему не был получен доход, то и затраты, связанные с этим проектом не имеем право проводить вообще!!!
    Аватара пользователя
    shurik_kz
    Эксперт-Куратор
     
    Сообщения: 6927
    Зарегистрирован: 17 сен 2008, 15:02
    Откуда: Almaty
    Профессия: IT Специалист
    Блог имени shurik_kz
    Активность участника

      Re: НДС в зачет

      Сообщение Lada » 29 июл 2010, 16:32

      Я же написала - если к конкретному объекту(проекту) и он еще не начат то на незавершенку. Если это обширный материал тогда опять таки недостаток информации рождает недостаточно квалифицированный совет.
      Если некоммерческая - смотрим были ли в этом году доходы от продажи нкоммерческой. Если были то на расходы текущего периода, если нет то РПБ.
      Лучше не писать что там и как там у других организаций налоговики и все такое. Если они убрали то наверное были причины. Надо делать грамотно и причин убирать не будет. Полноценный вопрос - вот это более удобная и надежная опора правильного ответа-совета.
      Итак - были ли у Вас в этом году доходы от продажи коммерческой недвижимости в месте (обслати, городе) который указан в отчете о проведении исследований?
      Lada

       
      Сообщения: 5475
      Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
      Профессия: Другое
      Блог имени Lada
      Активность участника

      Re: НДС в зачет

      Сообщение shurik_kz » 30 июл 2010, 11:45

      Lada писал(а):Если это обширный материал

      Да - это обзорный материал, написал об этом выше.
      Lada писал(а):Лучше не писать что там и как там

      Позвольте мне решать, что писать и как. Там был спорный вопрос. Читал уже темы по этому поводу.
      Расходы будущих периодов
      Отнесение расходов на вычеты при отсутствии доходов
      Мнения расходятся и там.
      Lada писал(а):Итак - были ли у Вас в этом году доходы от продажи коммерческой недвижимости в месте (обслати, городе) который указан в отчете о проведении исследований?

      Нет не было доходов.
      Lada писал(а):если нет, то РПБ.

      Вот тут-то и непонятно как быть с НДС.
      Аватара пользователя
      shurik_kz
      Эксперт-Куратор
       
      Сообщения: 6927
      Зарегистрирован: 17 сен 2008, 15:02
      Откуда: Almaty
      Профессия: IT Специалист
      Блог имени shurik_kz
      Активность участника

        Re: НДС в зачет

        Сообщение Lada » 30 июл 2010, 11:59

        Позволяю конечно какой вопрос?! Я написала, что надо больше писать по теме чтобы посоветовать правильно, а не потому что и как было у кого-то где не известно что и почему. Просто какие именно там были причины и почему там не приняли можно понять если полностью прочесть акт и конечно возражения по нему от бухгалтера.
        Всегда (нагло в этом уверена) можно отстоять свое мнение если оно не противоречит НПА.
        Шурик если Вам не приятно что я отвечаю на Ваш вопрос можете просто написать "В советах от Lada не нуждаюсь".
        Но раз Вы там не написали то я продолжу с Вашего позволения.
        НДС (раз оно точно связано с облагаемыми оборотами) берете в зачет в сумме указанной в счф и по сроку выписки счф. Это установлено Кодексом. НДС зачетный на отсрочку не относится. Главное чтобы было связано с облагаемыми оборотами.
        Lada

         
        Сообщения: 5475
        Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
        Профессия: Другое
        Блог имени Lada
        Активность участника

        Re: НДС в зачет

        Сообщение shurik_kz » 30 июл 2010, 12:08

        Lada писал(а):Шурик если Вам не приятно что я отвечаю на Ваш вопрос

        Ничего личного, абсолютно.
        Lada писал(а):НДС зачетный на отсрочку не относится. Главное чтобы было связано с облагаемыми оборотами.

        Обороты то есть, услуга выполнена и оплачена.
        То есть, если я правильно Вас понял, даже если эти расходы придётся поставить на РБП, в зачет НДС возьмём по дате с\ф?
        Аватара пользователя
        shurik_kz
        Эксперт-Куратор
         
        Сообщения: 6927
        Зарегистрирован: 17 сен 2008, 15:02
        Откуда: Almaty
        Профессия: IT Специалист
        Блог имени shurik_kz
        Активность участника

          Re: НДС в зачет

          Сообщение Lada » 30 июл 2010, 13:10

          Расходы однозначно на РПБ потому как нет дохода от реализации коммерческой недвижимости.
          НДС однозначно в зачет по дате счф.
          Lada

           
          Сообщения: 5475
          Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
          Профессия: Другое
          Блог имени Lada
          Активность участника

          Re: НДС в зачет

          Сообщение shurik_kz » 30 июл 2010, 13:24

          Lada писал(а):НДС однозначно в зачет по дате счф.

          Спасибо Lada, тоже склоняюсь к этому мнению. Но гложет сомнение, правомерно ли в данном случае.
          Аватара пользователя
          shurik_kz
          Эксперт-Куратор
           
          Сообщения: 6927
          Зарегистрирован: 17 сен 2008, 15:02
          Откуда: Almaty
          Профессия: IT Специалист
          Блог имени shurik_kz
          Активность участника

            Re: НДС в зачет

            Сообщение Lada » 30 июл 2010, 14:12

            П р а в о м е р н о. Однозначно
            Lada

             
            Сообщения: 5475
            Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
            Профессия: Другое
            Блог имени Lada
            Активность участника

            Re: НДС в зачет

            Сообщение shurik_kz » 01 сен 2010, 12:41

            Опять я, с вопросом по НДС. Всем, здравствуйте. Выше писалось, что при постановке на учет по НДС можем взять в зачет по остатку ТМЗ на дату постановки на учет.
            Ситуация такая: не стояли на учете по НДС, пришел товар. Оприходован товар без НДС, и соответственно счет-фактура от поставщика тоже проведена без НДС (хотя выставлена поставщиком с НДС) В следующем месяце этого же квартала постановка на учет по НДС, товар весь на складе. Можем брать сумму НДС по этому товару в зачет. Как в 1С 7.7 правильнее это сделать? Исправлять приход? Счет-фактуру? Или делать дополнительные проводки (бухгалтерская справка)? Подскажите, пожалуйста, кто сталкивался.
            Аватара пользователя
            shurik_kz
            Эксперт-Куратор
             
            Сообщения: 6927
            Зарегистрирован: 17 сен 2008, 15:02
            Откуда: Almaty
            Профессия: IT Специалист
            Блог имени shurik_kz
            Активность участника

              Пред.След.

              Привет. Мы ищем таланты:
              • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
              • Тебе интересно в твоей профессии?
              • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
              Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
              • Получить приглашение на форум
              • Радость общения
              • Совместное развитие
              Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

              Вернуться в Налоговый и бухгалтерский учет

               


              • Похожие темы
                Ответы
                Просмотры
                Последнее сообщение

              Кто сейчас на конференции

              Сейчас этот форум просматривают: DotBot [add bot] и гости: 18


              Лучшие темы за неделю:

              [Новость] Налоговые регистры
              timur_26_
              18 апр 2018, 00:19

              [Новость] Правила заполнения налоговых форм на 2018 год
              Кайрат-F2
              18 апр 2018, 14:01

              [06.01.2016 обновлена] Обновление 1С версии 7.7
              makfromkz
              Вчера, 13:29

              [11.04.2018 обновлена] AKMedia Browser 18.4.11 [с ЭСФ, обновление форм СОНО]
              Кайрат-F2
              Вчера, 17:44

              Расчет акциза [реализация ГСМ]
              timur_26_
              11 апр 2018, 00:17

              [18.04.2018 обновлена] AKMedia Browser 18.4.18 [с ЭСФ, обновление форм СОНО]
              filomena71
              Вчера, 12:55

              [Новость] Новый Налоговый Кодекс РК 2018 года
              jassica
              10 апр 2018, 11:36



              Вам помог наш сайт?

              Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
              Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

              Каждое перечисление поможет форуму!



              Новые сообщения:

              [11.04.2018 обновлена] AKMedia Browser 18.4.11 [с ЭСФ, обновление форм СОНО]
              Кайрат-F2
              Вчера, 17:44

              [06.01.2016 обновлена] Обновление 1С версии 7.7
              makfromkz
              Вчера, 13:29

              [Новость] Новости от 1С
              makfromkz
              Вчера, 13:15

              [18.04.2018 обновлена] AKMedia Browser 18.4.18 [с ЭСФ, обновление форм СОНО]
              filomena71
              Вчера, 12:55

              [Новость] Смешные новости и глупые инициативы.
              Senator_I
              Вчера, 09:13

              [Новость] Правила заполнения налоговых форм на 2018 год
              Кайрат-F2
              18 апр 2018, 14:01

              [17.01.2018 обновлена] JRE необходимый для работы в Кабинете налогоплательщика
              Кайрат-F2
              18 апр 2018, 05:43

              [Новость] Базовые ставки МРП, МЗП на 2018 год в Казахстане
              timur_26_
              18 апр 2018, 00:38

              [Новость] С 01.07.2017 г. вводятся отчисления на соцмедстрахование
              timur_26_
              18 апр 2018, 00:36

              [Новость] Правила заполнения налоговых форм на 2017 год
              timur_26_
              18 апр 2018, 00:33

              [Новость] Налоговые регистры
              timur_26_
              18 апр 2018, 00:19

              С 01.01.2019 г. планируется снизить ставку ИПН для низкоопла
              timur_26_
              18 апр 2018, 00:12

              Единый совокупный платеж (Новый налог для самозанятых)
              timur_26_
              18 апр 2018, 00:09

              [Справочный материал] Ставки платы за пользование водными ресурсами на 2018 год
              timur_26_
              18 апр 2018, 00:01

              [Справочный материал] Ставки платы за эмиссии в окружающую среду на 2018 год
              timur_26_
              17 апр 2018, 23:56

              Анекдоты и смешные истории
              Senator_I
              17 апр 2018, 18:28

              [Есть вопрос, нерешенная проблема] Отчеты в Национальный банк Казахстана
              vad1
              16 апр 2018, 01:08

              [Новость] Перспективы развития интернета в Казахстане
              timur_26_
              16 апр 2018, 00:47

              Анонимные комментарии на сайтах запретили в Казахстане
              Senator_I
              13 апр 2018, 16:04

              Девальвация или инфляция в Казахстане?
              makfromkz
              13 апр 2018, 15:29

              Работа налоговых серверов во 2 квартале 2018 года
              Кайрат-F2
              11 апр 2018, 18:20

              Расчет акциза [реализация ГСМ]
              timur_26_
              11 апр 2018, 00:17

              [29.03.2018 обновлена] AKMedia Browser 18.3.28 [с ЭСФ, печать счет-фактур, вход]
              Кайрат-F2
              10 апр 2018, 23:21

              [Новость] Новый Налоговый Кодекс РК 2018 года
              jassica
              10 апр 2018, 11:36

              [Делимся наработками] Обработки и разработки для 1С 8.2
              Senator_I
              09 апр 2018, 14:52

              [Новость] Электронные счет-фактуры в Казахстане, что нас может ждать
              Senator_I
              09 апр 2018, 10:27


              Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz