Форум казахстанского налогоплательщика

Декларация по налогу на добавленную стоимость (форма 300.00) 2010 год.
предназначена для исчисления сумм налога на добавленную стоимость в соответствии с разделом 8 Налогового кодекса.

Будьте предельно внимательны, в этом году немного изменилась сама форма (добавились строки) и изменились соответственно правила заполнения, утвержденные приказом Министра финансов РК от 24 декабря 2009года № 574 «Об утверждении Правил составления налоговой отчетности» , зарегистрированный в Реестре государственной регистрации нормативных правовых актов под № 5997 от 10 января 2010 года.

Правила по заполнению можете скачать здесь:
Скачать бланки форм можно здесь: http://www.salyk.kz/ru/Taxaccounting/fn ... fault.aspx

Темы, в которых обсуждаются вопросы связанные со сдачей 300 формы:

1. Проблемы с 300 формой в ИС СОНО и все что с ней связанно
2. Выгрузка Деларации по НДС 300 300 из 1С
3. Как импортировать отчеты с 1С в СОНО?
4. Программа Импорт формы Декларации 300.00 в СОНО
5. Не работает кнопка Импортировать ФНО

Правила внесения корректировок в реестры 300.07 и 300.08 за 2009 год, на 2010 год исправления будут производиться по другому алгоритму:


Шаблоны для импорта форм из Excel в ИС СОНО:
300.07
300.08
300.09
300.10
300.03

В 300.00.034 в верхней строчке ставлю свою сумму возврата превышения НДС. А нижние графы можно ли оставить пустыми, если я в этом квартале вообще НДС не начисляла, т.е. счета - фактуры не выставляла?

у меня 1С 8-ка не обновленная, версия еще 1.5.14.9, но выгрузила ф.300.07 и 08 воспользовавшись здесь выложенными шаблонами, затем по протоколу ошибок внесла исправления.Получилось импортировать. (Можно ли оставить выгруженную версию или из-за необновленной версии 1С, структура или что-то другое формата файла нарушится, что впоследствии причиной станет непринятия отчета.)
Ошибки по поводу сумм НДС согласно ГТД, статуса поставщика и вида СФ - здесь прочитав, вывод делаю, что это ошибки валидации, правильно?
А также ошибку : Всего сумма по СФ без учета НДС. Если стр.300.00.014I имеет ненулевые значения, то и гр.H, I, J должны иметь ненулевые значения.В правилах по пр.8 п.43 пп8 написано, что в гр.Н указывается всего стоимость по СФ без учета НДС.Итоговая величина гр.Н указывается только на первой странице ф.300.08. Проставила итого, но гр.Н все равно красная-неправильно определена стоимость без учета НДС. Какую сумму проставлять: общая сумма оборота или только ту сумму, которая имеет НДС, если второю сумму, значит ли это, что она не будет совпадать со стр.300.00.014 I.(что замучилась ошибками)

Здравствуйте! В приложении 7 никак не заполняется дата счетов-фактур, выскакивает постоянно табличка с надписью "произошла ошибка"..При заполнении других строк она тоже выскакивала, но заполнять позволяла...Что бы это значило?

Уважаемые бухгалтера! ПрошуВАс подсказать как поступить в этом случае- в 4 кв.2009 г. я ндс не платила так как закуп превысил реализацию. В этом квартале у меня есть ндс к оплате. но я не знаю где отразить в 300 форме в какой строке превышение за прошлый год как это было в старые года, правила по составлению прочитала но тоже не нашла ответа.

liliya61-08 писал(а):Уважаемые бухгалтера! ПрошуВАс подсказать как поступить в этом случае- в 4 кв.2009 г. я ндс не платила так как закуп превысил реализацию. В этом квартале у меня есть ндс к оплате. но я не знаю где отразить в 300 форме в какой строке превышение за прошлый год как это было в старые года, правила по составлению прочитала но тоже не нашла ответа.

не нужно отражать превышение за прошлый год, т.к. превышение у вас уже отражено на лицевом счете, вы в 300 форме за 1 кв 2010 года отражаете сумму к уплате, и если превышение за прошлый год превышает сумму к уплате за 1 кв 2010 г, то ничего платить не нужно, в обратном случае - оплачиваете разницу и всё!

спасибо большое . А еще ответьте пожалуйста что значит в строке 300,00,32 и 31 превышение нарастающим итогом эти строки надо заполнять

shurik_kz спасибо

MiaDara писал(а):выгрузила ф.300.07 и 08 воспользовавшись здесь выложенными шаблонами, затем по протоколу ошибок внесла исправления.Получилось импортировать.

Если речь о том, что импортировали только реестры из excel, то всё Ок. Проверьте в реестрах правильность заполнения полей, заполните цифры в основной и отправляйте.

igwill писал(а):В приложении 7 никак не заполняется дата счетов-фактур, выскакивает постоянно табличка с надписью "произошла ошибка"..

В самой СОНО не заполняется? Или где?

liliya61-08 писал(а):спасибо большое . А еще ответьте пожалуйста что значит в строке 300,00,32 и 31 превышение нарастающим итогом эти строки надо заполнять

почитайте в правилах по заполнению формы 300

http://www.salyk.kz/ru/Taxaccounting/fn ... s/nds.aspx

Здраствуйте, бухгалтера! Подскажите, пожалуйста, я подготавливаю, 300_08 форму, с/ф импортировала, с НДС и без НДС с/ф-ы, теперь автоматически выходит сумма и выделяется красным цветом. я думаю может, нужно сдавать с/ф только с НДС или я ошибаюсь? А потом в реестре указать с/ф без НДС??

illyuziya писал(а):Здраствуйте, бухгалтера! Подскажите, пожалуйста, я подготавливаю, 300_08 форму, с/ф импортировала, с НДС и без НДС с/ф-ы, теперь автоматически выходит сумма и выделяется красным цветом. я думаю может, нужно сдавать с/ф только с НДС или я ошибаюсь? А потом в реестре указать с/ф без НДС??

почитайте чуть выше по этой теме... там уже рассматривался данный вопрос

Здравствуйте, ув. бухгалтера. Подскажите пожалуйста. Заполнила ф-300, протокол ошибок выдает
сумма НДС согласно ГТД ИТОГО ( строка заполняется по импорту)
сумма НДС согласно ГТД ИТОГО ( строка заполняется по импорту воды)

РУТ писал(а):Здравствуйте, ув. бухгалтера. Подскажите пожалуйста. Заполнила ф-300, протокол ошибок выдает
сумма НДС согласно ГТД ИТОГО ( строка заполняется по импорту)
сумма НДС согласно ГТД ИТОГО ( строка заполняется по импорту воды)

у вас эта строка заполнена верно? скорее всего это недоработки новой версии 300 формы

А подскажите какой номер строки? Вот это ГТД я вообще не могу найти. Заранее спасибо.

РУТ, щелкайте на ошибку в протоколе и строка найдется)

РУТ писал(а):А подскажите какой номер строки? Вот это ГТД я вообще не могу найти. Заранее спасибо.

если вы не можете найти данную строчку, значит у вас не было поступления по импорту?

РУТ писал(а):А подскажите какой номер строки? Вот это ГТД я вообще не могу найти. Заранее спасибо.

если не было поступления по импорту (стр. 300.00.017), проверьте чтобы по строке стояло значение "0" и можете смело отправлять

Машуня, я прочитала предыдущие сообщения, и прочла правила заполнения, которые вы скинули, но что-то все равно не доходит до меня, нужно все с/ф вбивать или только с НДС...

Ой Машенька, большое вам спасибо.

я вбиваю сч/ф только с НДС (т.к. сч/ф без НДС от неплательщиков НДС и они у поставщика нигде не отражаются), но если вы вобьете сч/ф без НДС - это не будет ошибкой