Форум казахстанского налогоплательщика

Спасибо Liza 2003 за ответ!!!

nailya d писал(а):Спасибо Liza 2003 за ответ!!!

Всегда пожалуйста!

Натали Icand писал(а):По декларации НОД 3043441 и соответственно КПН 608688, а по БУ прибыль 3059813, а расходы по КПН указывать исчисленные по НУ?

Строка 1- заполняете графы В и С (причем С положительная)
строка 2- графы А = С= Кпн стр. 100.00.071
строка 3- графы А=С=стр.100.00.068
далее заполняете все ваши значения по БУ и НУ.
в стр.100.17.063 графа С= вашей разнице (а и В не заполняете)
стр100.17.064- графа С=стр1С+стр.2С+стр.63=стр3

liza2003 писал(а):

nailya d писал(а):Спасибо Liza 2003 за ответ!!!

Всегда пожалуйста!

Liza2003 может вы и мне поможете????

SabyrDan писал(а):

liza2003 писал(а):

nailya d писал(а):Спасибо Liza 2003 за ответ!!!

Всегда пожалуйста!

Liza2003 может вы и мне поможете????

Я бы с удовольствием,да правда не могу.Помогаю в том в чем сама разбираюсь.Это у меня мой первый годовой! Где то на предыдущих страницах я писала,но мне по чему то мне тоже ни кто не помог.Наверное нашим всезнайкам не до нас! Вот буду теперь все выходные дома голову ломать!Время то поджимает!!! Извините

Lada, спасибо за ответ, но... Я не налоговик, и рассуждаю, как бух. Возможно, в НК в свете новых форм уже существует алгоритм расчета налога к уплате. Но по логике, если были авансовые расчеты, они сели в лицевой и соответственно, по ним прошла оплата. В декларации дается расчет фактически начисленного налога, и он тоже садится в начисление. Если НК вытаскивает оттуда только разницу, возникшую между авансовыми расчетами и собственно декларацией, тогда вопрос свой снимаю. А если нет?

SabyrDan писал(а):

SabyrDan писал(а):

Натали Icand писал(а):Ой... разница то известна, но почему-то при заполнении строк не выходит концовка

У меня точно так же застряла на 17 приложении, ни могу понять почему именно там разница ????

кто знает в 17 приложение данные переносятся уже с переносом убытков за прошлый год или только по результатам за 2009 год????

Вы же из фин.отчетности берете данные в стр.100.17.001-чистый доход- уже с учетом убытков? и строка100.00.068 называется -налогооблагаемый доход с учетом перенесенных убытков. Просто читайте внимательно правила. И не обижайтесь, что вам никто не отвечает, у всех сейчас сложная пора.

gutlud писал(а):здравствуйте Динара! Если Вам выставили счет-фактуру, а Вы оплатили её частично, т. е. как в Вашем случае(1 млн.), то это не убыток, а появление кредиторской задолженности перед поставщиками за выполненные работы, услуги или приобретенный товар. В 100-ой форме Вы должны указать это как кредиторскую задолженность, а не как убыток. Только после полного расчета с поставщиками Вы можете поставить Ваши 10 млн. на расход. В этом случае если Ваш расход превысит доход, то у Вас будет убыток. А 300-ой формой мы показываем обороты по реализации, НДС по реализации, сумму по приобретенным товарам, работам и услугам, сумму НДС, взятую в зачет. Вы это и отразили в 300-ой форме. Пока остальные 9 млн. это Ваша кредиторская задолженность. Все. Надеюсь, что смогла ответить на Ваш вопрос. Удачи.

Gutlud- cпс тебе. это с/ф - на поставку оборудования. Я ведь показала все сумму на 300.00. форме, правильно я сделала, потом у меня не будет проблем (они сами сразу дали с/ф без счет на оплату)? Теперь даже мы оплатим остаток на 2010 году, значит больше нигде не буду показать, а в бух. балансе 2009 г., она будет стоять как кредиторская задолженность, а кпн-е только буду показать перечисленную сумму 1 млн., правильно Вас поняла. Плиз помоги .

ЕленаN писал(а):

SabyrDan писал(а):

SabyrDan писал(а):
Вы же из фин.отчетности берете данные в стр.100.17.001-чистый доход- уже с учетом убытков? и строка100.00.068 называется -налогооблагаемый доход с учетом перенесенных убытков. Просто читайте внимательно правила. И не обижайтесь, что вам никто не отвечает, у всех сейчас сложная пора.

да не я не обижаюсь просто первый годовой нервы на пределе ! спасибо просто уверенности не хватает!!!

кажеться раз пятый пишу свое сообщение
В 2009 году реализовано основное средство 1 группы (здание) по стоимости ниже стоимостного баланса на начало налогового периода (по НУ).
10 млн. - 8 млн. = 2 млн.на остатке, который на основании ст 121 "приравнивается к нулю и не подлежит вычету"?
Т.е. сумма на начало минус сумма выбывшего ОС и все? ноль?
Или мы все таки можем признать сумму этого остатка "убытком от выбытия фиксированных активов I группы" - это все таже 121 статья п.1
ну кто нибудь посоветуйте? кто что думает хотя бы?

Уважаемые коллеги подскажите какой датой начисляется КПН 31 декабря или?

ПОЛУЧИЛОСЬ ПОЗДРАВЛЯЙТЕ!!!
Спасибо за ответ ЕленаN, только увидела!
Если честно пересмотрела заполнение строк по фин.отчетности и немного сомневаюсь...
Уважаемая Елена, проверьте мои рассуждения:
по строкам:
100.17.004 58100661 (он одинаков что по НУ и БУ)
100.17.020 146811 (НУ) 38218(БУ) я по бух беру разницу между прочими доходами и прочими расходами, на которых у меня только курсовая разница и дох или расх при приобретении валюты, а по НУ все же разбиваю курсовую разницу и прочие дох. и расходы при приобретении валюты, соответственно и на разных строках отражаю
100.17.029 58247472(НУ) 58138879(БУ) разница 108593(С) положительная
100.17.30 54741229(НУ) 54742034(БУ) здесь я сомневаюсь, потому что все сюда залепила и себестоимость и адм расходы, может адм р-ды забить в 100.17.060 др.расходы????
по 100.17.038 НУ=БУ 54962
100.17.041 НУ=БУ 124416
100.17.049 111795(НУ) 126088(БУ)
100.17.050 63036(НУ) 31566(БУ)
100.17.053 108593 (НУ) вот мои прочие расходы при приоретении валюты по НУ, а по бух тогда ничего не ставлю
все выхожу на финишную прямую
100.17.062 55204031(НУ) 55079066(БУ) разница 124965 положительная
100.17.063 -16 372(разница С между 17.029 и 17.062) отрицательная
100.17.064 17.001+100.17.002+100.17.062=2451125+608688+(-16372)=3043441
ЛЕНОЧКА ПРОВЕРЬТЕ, ЕСЛИ НЕ СЛОЖНО.
БУДУ ПРЕМНОГО БЛАГОДАРНА!!!!!!!!

Натали Icand писал(а):ПОЛУЧИЛОСЬ ПОЗДРАВЛЯЙТЕ!!!
проверьте мои рассуждения:

Если честно, то вникать совсем некогда.Если у вас все сошлось, зачит вы верно заполнили. А уж в какую строку какие затраты поставили, это надо хорошо проверять. Я сама застряла на отложенных налогах и резервах по отпускам. И ответа на свои вопросы найти не могу.

Я извиняюсь, просто посоветоваться не с кем - бухгалтерия не мой профиль, переквалифицируюсь понемногу, годовой серьезное испытание...
Бухучет на практике №2-3 2010стр.66 там про отложенные налоги есть, только для меня это темный лес, может вам поможет...ПОСМОТРИТЕ ОБЯЗАТЕЛЬНО, а если нет журнала могу отсканировать эти листы и выложить

Подскажите пожалуста? ф 100
100.00.030 V-з/п + пенсионка выплачено в течении года
100.00.038 - соц отчисления выплачено в течении года
100.00.053 - соц налог выплачено в течении года

А ИПН куда?????????????????????????????????

100.00.030 V-з/п НАЧИСЛЕННАЯ.
ИПН тут не при делах.

Получается что:з/п НАЧИСЛЕННАЯ. - сч,3350 там з/п+пенс+со+сн+ипн сначало в этой строчке 100.00.030 V-з/п указывать, а потом еще отдельно:

100.00.038 - соц отчисления выплачено в течении года
100.00.053 - соц налог выплачено в течении год

100.00.030 V з/п начисленная, в которой уже сидит и ИПН и ОПВ,.100.0038 начисленные соц.отчисл., а 100.00.53 соц.налог и другие (н-р эмиссия) начисленные в пределах уплаченных

Точно,теперь ПОНЯТНО!!!!!!!!!!!!!!!!!!!! Спасибоооооооооооо

к финансовым услугам 100.00.030 IV B можно отнести услуги банка

ЕленаN писал(а):

Натали Icand писал(а):ПОЛУЧИЛОСЬ ПОЗДРАВЛЯЙТЕ!!!
проверьте мои рассуждения:

Если честно, то вникать совсем некогда.Если у вас все сошлось, зачит вы верно заполнили. А уж в какую строку какие затраты поставили, это надо хорошо проверять. Я сама застряла на отложенных налогах и резервах по отпускам. И ответа на свои вопросы найти не могу.

Елена сверка по финансовой части делается до КПН, т.е. фин результат вы ставите не тот который есть на самом деле, а за минусом отложенного налогового актива, тогда все пойдет, резервы по отпускам отражаются только по фин.

можно будет задать вопрос по расходам будущих периодов? в 100.00.030VI надо ставить цифры те которые были на конец того КПН и 100.00.030IX что осталось на счете 1620 на конец года по ДТ??? я правильно понимаю, означает ли это что в приобретении я должна показывать все приобретение страховых расходов??? для чего они сделали РБП как материалы??? не понимаю.... сверка из-за этого не идет понимаете(((