Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени muntyan (темы, которые создал(а) участник форума muntyan)

Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Вопросы бухгалтерского и налогового учета, проблемы, решения. Финансовая отчетность. Управленческий учет и отчетность.

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение nika72 » 22 мар 2010, 13:10

Дт 1022 - Кт 1031 3 007 225 выписка в тенге
Дт 1032 - Кт 1022 3 006 237 выписка в валюте (24 700 * 121,71)
Дт 7432 - Кт 1022 988 расходы по суммовому перекосу
Дт 1052 - Кт 1032 24 700$ выписка в валюте по курсу 121,71
и тут уже никакая сумма в тенге зависнуть не должна ;)
nika72
-------
 
Сообщения: 60
Зарегистрирован: 04 фев 2010, 12:03
Блог имени nika72
Активность участника


Эта тема в сообществах:

Тема пока не добавлена ни в одно сообщество

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение nika72 » 22 мар 2010, 13:14

Лада, можно обратиться лично к вам!? Мне уже самой надоело вставлять десять раз это сообщение в тему, но.... хочеться услышать чье нибудь мнение по этому поводу :(
думаю вы это сообщение уже видели :(
В 2009 году реализовано основное средство 1 группы (здание) по стоимости ниже стоимостного баланса на начало налогового периода (по НУ).
10 млн. - 8 млн. = 2 млн.на остатке, который на основании ст 121 "приравнивается к нулю и не подлежит вычету"?
Т.е. сумма на начало минус сумма выбывшего ОС и все? ноль?
Или мы все таки можем признать сумму этого остатка "убытком от выбытия фиксированных активов I группы" - это все таже 121 статья п.1
посоветуйте? ваше мнение? :oops:
спасибо
nika72
-------
 
Сообщения: 60
Зарегистрирован: 04 фев 2010, 12:03
Блог имени nika72
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение Карамелька » 22 мар 2010, 14:42

С Праздником форумчане! Подскажите пожалуйста,у меня такая ситуация : арендуем офис у физ.лица ,платим за него ИПН и отражаем в ф.200 , надо ли мне отражать сумму аренды в ф.100 в стр. 100.00.030V "Расходы по начисленным доходам работников и иным выплатам физическим лицам"? Либо эта сумма должна отражаться в "Прочие услуги и работы" ? Подскажите пожалуйста!
Карамелька
-------
 
Сообщения: 24
Зарегистрирован: 19 фев 2010, 18:19
Блог имени Карамелька
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение Lada » 22 мар 2010, 15:04

nika72 писал(а):Лада, можно обратиться лично к вам!? Мне уже самой надоело вставлять десять раз это сообщение в тему, но.... хочеться услышать чье нибудь мнение по этому поводу :(
думаю вы это сообщение уже видели :(
В 2009 году реализовано основное средство 1 группы (здание) по стоимости ниже стоимостного баланса на начало налогового периода (по НУ).
10 млн. - 8 млн. = 2 млн.на остатке, который на основании ст 121 "приравнивается к нулю и не подлежит вычету"?
Т.е. сумма на начало минус сумма выбывшего ОС и все? ноль?
Или мы все таки можем признать сумму этого остатка "убытком от выбытия фиксированных активов I группы" - это все таже 121 статья п.1
посоветуйте? ваше мнение? :oops:
спасибо

nika72 Я это сообщение вижу в первые. Надо в личку скинуть "Нужен ответ и ссылочку на форум". Тогда будет все гораздо быстрее.
Да статья 121 действительно указывает что теперь Господин бюджет не желает участвовать в наших убытках, и не только в убытках, но и в остаточной стоимости Господин бюджет видит свои потери когда речь идет о зданиях и сооружениях. Доход есть, а право вычета нет. Признать сумму убытком обязаны (так гласит Кодекс).
Приложение 100.07
Строка 100.07.020 тут надо поставить сумму остаточной стоимости этого ОС
И все! Далее эта сумма не участвует нигде и увы, но вычета при реализации зданий и сооружений нет.
Ну очень КПН хочется.
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение Lada » 22 мар 2010, 15:12

Теперь малость химического позитива:
3. При реализации фиксированных активов, в том числе по договору финансового лизинга, без их перевода в состав товарно-материальных запасов стоимостный баланс подгруппы
Остается воспользоваться этим намеком статьи 119 и издать приказ по которому остаточная стоимость здания либо сооружения признается с 1 числа месяца в котором она реализована товаро-материальным запасом (Дт 2410 Кт 1330) и вот оно счастье нет его краше. Продан товар, себестоимость на вычеты и сюсё!
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение Карамелька » 22 мар 2010, 15:26

Lada писал(а):Теперь малость химического позитива:
3. При реализации фиксированных активов, в том числе по договору финансового лизинга, без их перевода в состав товарно-материальных запасов стоимостный баланс подгруппы
Остается воспользоваться этим намеком статьи 119 и издать приказ по которому остаточная стоимость здания либо сооружения признается с 1 числа месяца в котором она реализована товаро-материальным запасом (Дт 2410 Кт 1330) и вот оно счастье нет его краше. Продан товар, себестоимость на вычеты и сюсё!

Lada,может Вы мне подскажите ,раз на форуме .У меня такая ситуация : арендуем офис у физ.лица ,платим за него ИПН и отражаем в ф.200 , надо ли мне отражать сумму аренды в ф.100 в стр. 100.00.030V "Расходы по начисленным доходам работников и иным выплатам физическим лицам"? Либо эта сумма должна отражаться в "Прочие услуги и работы" ? Подскажите пожалуйста!
Карамелька
-------
 
Сообщения: 24
Зарегистрирован: 19 фев 2010, 18:19
Блог имени Карамелька
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение nika72 » 22 мар 2010, 15:30

Lada писал(а):Теперь малость химического позитива:
3. При реализации фиксированных активов, в том числе по договору финансового лизинга, без их перевода в состав товарно-материальных запасов стоимостный баланс подгруппы
Остается воспользоваться этим намеком статьи 119 и издать приказ по которому остаточная стоимость здания либо сооружения признается с 1 числа месяца в котором она реализована товаро-материальным запасом (Дт 2410 Кт 1330) и вот оно счастье нет его краше. Продан товар, себестоимость на вычеты и сюсё!

:lol: :lol: классная идейка!!!
но БЛИН (извините) это прямо красная тряпка налоговому инспектору, на нашем примере это здание офиса! - из ОС переводим в товар и продаем :P
а у нас еще потом и аренда этого же помещения идет у того кому продали :lol:
но вариант супер, как нибудь можно будет воспользоваться, спасибо.
а проводки наверное Дт 1330 Кт 2410, да?
nika72
-------
 
Сообщения: 60
Зарегистрирован: 04 фев 2010, 12:03
Блог имени nika72
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение ГульнараИск » 22 мар 2010, 16:12

nika72 писал(а):Дт 1022 - Кт 1031 3 007 225 выписка в тенге
Дт 1032 - Кт 1022 3 006 237 выписка в валюте (24 700 * 121,71)
Дт 7432 - Кт 1022 988 расходы по суммовому перекосу
Дт 1052 - Кт 1032 24 700$ выписка в валюте по курсу 121,71
и тут уже никакая сумма в тенге зависнуть не должна ;)
[
здесь не зависает вы правы, а когда посмотрете что есть с-до на начало 10099-10126,97возврат, а пот0м +приход 10126,97, короче незнаю, что получилось всеравно зделала курсовую разницу так не выходит. С праздником дорогие бухгалтера.
ГульнараИск
-------
 
Сообщения: 54
Зарегистрирован: 08 сен 2009, 14:30
Блог имени ГульнараИск
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение nika72 » 22 мар 2010, 16:25

ГульнараИск писал(а):
nika72 писал(а):Д С праздником дорогие бухгалтера.

:!: :!: :!: :!: :!: присоединяюсь!
nika72
-------
 
Сообщения: 60
Зарегистрирован: 04 фев 2010, 12:03
Блог имени nika72
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение Lada » 22 мар 2010, 18:52

nika72 писал(а):
Lada писал(а):Теперь малость химического позитива:
3. При реализации фиксированных активов, в том числе по договору финансового лизинга, без их перевода в состав товарно-материальных запасов стоимостный баланс подгруппы
Остается воспользоваться этим намеком статьи 119 и издать приказ по которому остаточная стоимость здания либо сооружения признается с 1 числа месяца в котором она реализована товаро-материальным запасом (Дт 2410 Кт 1330) и вот оно счастье нет его краше. Продан товар, себестоимость на вычеты и сюсё!

:lol: :lol: классная идейка!!!
но БЛИН (извините) это прямо красная тряпка налоговому инспектору, на нашем примере это здание офиса! - из ОС переводим в товар и продаем :P
а у нас еще потом и аренда этого же помещения идет у того кому продали :lol:
но вариант супер, как нибудь можно будет воспользоваться, спасибо.
а проводки наверное Дт 1330 Кт 2410, да?

Да проводки именно такие. Красная? Ну нет не очень. Я искала запретов нет - это раз. На второе под закуску пусть попробуют доказать что 121 статья имеет отношение к реализацииЮ там написано "выбытие", а выбытие оно бывает разное! К примеру разобрали, снесли, сгорело.... В общем есть чем побадаться. Да и плюс к этому факт того, что в декларации не будет дохода от прироста стоимости, а будет реализация = третье (не так заметненько).
И потом я же написала химическая, то есть оно как бы не совсем, но и отрицанию не подлежит.
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение Lada » 22 мар 2010, 18:54

Ну а если повезет и проверки пять лет не будет - тогда вообще даже бодаться будет не с чем.
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение Динара Абренова » 22 мар 2010, 19:58

В приложение 100.04 там надо весь расход указать, в 300.00 форме мы ведь заполняли же с начало года? подскажите......
Динара Абренова
-------
 
Сообщения: 118
Зарегистрирован: 09 июл 2009, 18:07
Блог имени Динара Абренова
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение ин-на » 22 мар 2010, 23:09

Динара Абренова писал(а): приложение 100.04
Данная форма заполняется лицами, не являющимся плательщиками налога на добавленную стоимость.
ин-на
-------
 
Сообщения: 155
Зарегистрирован: 04 фев 2009, 13:32
Блог имени ин-на
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение Victoria » 23 мар 2010, 11:55

Katy писал(а):
Anfisa писал(а):
Расходы покажите и будет у вас убыток. Ну как не показать те же налоги и аренду, если есть?


Согласно п. 1 ст. 100 НК Расходы, направленные на получение дохода, подлежат вычету.
А еасли нет дохода, значит и вычета не должно быть! :!: :?:


Нужно сдавать ф.100, где показыть расходы, направленные на получение дохода, даже если не было самого дохода. Ведь вы начисляете работникам з\п, налоги, сидите в аренде, т.е ведете препринимательскую деятельность.

Подскажите пожалуйста, идет дискусия: если у моего ТОО в 2009 году не было дохода, а только расходы по аренде за 3 месяца и взнос в уставный капитал, то что, значит я должна сдать 100 форму с нулями?
Victoria
-------
 
Сообщения: 352
Зарегистрирован: 23 дек 2008, 11:27
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Victoria
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение Victoria » 23 мар 2010, 11:56

Vezuchaia писал(а):А почему расходов не показываем? Если они фактически были, а прибыли не было и что? Это что же их нельзя показывать???
Разве это не убыток?
Victoria
-------
 
Сообщения: 352
Зарегистрирован: 23 дек 2008, 11:27
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Victoria
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение Lada » 23 мар 2010, 12:18

Вычеты, связанные с полученным доходом - так Кодекс написан. Нет дохода и нет вычетов, значит нет убытков. Расходы в декларашке показываем и ставим всю сумма на расходы будущих периодов. Результат ноль. При этом не забываем пунк 7 статьи 141.
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение Victoria » 23 мар 2010, 12:34

Lada писал(а):Вычеты, связанные с полученным доходом - так Кодекс написан. Нет дохода и нет вычетов, значит нет убытков. Расходы в декларашке показываем и ставим всю сумма на расходы будущих периодов. Результат ноль. При этом не забываем пунк 7 статьи 141.

Lada, спасибо большое! :)
Victoria
-------
 
Сообщения: 352
Зарегистрирован: 23 дек 2008, 11:27
Профессия: Главный бухгалтер
Блог имени Victoria
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение Бакыт » 23 мар 2010, 12:41

Подскажите!
проживание в общежитиях производственных работников в какую строку заносим?
Бакыт
-------
 
Сообщения: 9
Зарегистрирован: 19 мар 2010, 15:51
Блог имени Бакыт
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение Lada » 23 мар 2010, 12:47

общежитие чье? если Ваше в одну сторону, наемное в другую. ДАР ЯСНОВИДЕНИЯ В СТУДИЮ :lol:
Lada

 
Сообщения: 5475
Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
Профессия: Другое
Блог имени Lada
Активность участника

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение lyubashulya » 23 мар 2010, 15:22

Подскажите плиссс, Доходы по вознаграждениям у Ломбарда отражать в 100.00.001 I или всеже в 100.00.001 :?:
Аватара пользователя
lyubashulya

 
Сообщения: 1604
Зарегистрирован: 10 май 2009, 18:33
Откуда: Шымкент
Профессия: Бухгалтер
Блог имени lyubashulya
Активность участника

Пред.След.

Привет. Мы ищем таланты:
  • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
  • Тебе интересно в твоей профессии?
  • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
  • Получить приглашение на форум
  • Радость общения
  • Совместное развитие
Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

Вернуться в Налоговый и бухгалтерский учет

 


  • Похожие темы
    Ответы
    Просмотры
    Последнее сообщение

Кто сейчас на конференции

Сейчас этот форум просматривают: нет зарегистрированных пользователей и гости: 12


Лучшие темы за неделю:



Вам помог наш сайт?

Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

Каждое перечисление поможет форуму!



Новые сообщения:

[Новость] pki.gov.kz Национальный удостоверяющий центр РК
Кайрат-F2
Сегодня, 14:12

Соболезнуем...
Кайрат-F2
Вчера, 17:13

Экономика Казахстана к 2060 годам и сегодняшней рождаемость
Кайрат-F2
26 мар 2024, 21:11

[12.03.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2022 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
12 мар 2024, 14:36

День благодарности
daur
03 мар 2024, 16:11

Работа сайта и форума bb.f2.kz
Кайрат-F2
01 мар 2024, 21:19

[Новость] Версия ИС СОНО 4.0.38 [29.02.2024]
Кайрат-F2
01 мар 2024, 20:09

[Новость] Предельные цены на нефтепродукты в Казахстане
Кайрат-F2
28 фев 2024, 11:15

Работа налоговых серверов в 1 квартале 2024 года
Кайрат-F2
23 фев 2024, 21:24

Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
Кайрат-F2
23 фев 2024, 12:26

Статус "Обрабатывается в ЦУЛС"
Кайрат-F2
14 фев 2024, 19:37

[05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2023 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
05 фев 2024, 22:02

[05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2024 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
05 фев 2024, 22:02

[05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2021 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
05 фев 2024, 21:58

[05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2020 год для ИС СОНО
Кайрат-F2
05 фев 2024, 21:57

[05.02.2016 обновлена] Обновления "Бухгалтерия для Казахстана" 1С 8.2 редакции 2.0
vad1
05 фев 2024, 21:41

[05.02.2024 обновлена] Правила заполнения налоговых форм на 2019 год
Кайрат-F2
05 фев 2024, 15:57

А вы знаете, что.............
Кайрат-F2
03 фев 2024, 18:53

[02.02.2024 обновлена] Правила заполнения налоговых форм на 2018 год
Кайрат-F2
02 фев 2024, 18:35

[Новость] Перспективы развития интернета в Казахстане
Кайрат-F2
31 янв 2024, 14:50

Производство зерна в Казахстане
Кайрат-F2
25 янв 2024, 23:44

Девальвация или инфляция в Казахстане?
Кайрат-F2
24 янв 2024, 05:31

Цены на овощи и фрукты в Казахстане
Кайрат-F2
23 янв 2024, 18:39

Трясет, однако !!!!
Кайрат-F2
23 янв 2024, 01:43

Новогодняя тема
Кайрат-F2
29 дек 2023, 13:25

[28.12.2023 обновлена] AKMedia Browser 23.12.28[ЭСФ, обновление форм СОНО, Кабинет]
Кайрат-F2
28 дек 2023, 22:41

Работа налоговых серверов в 4 квартале 2023 года
Necytij
28 дек 2023, 13:26


Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz