Форум казахстанского налогоплательщика

В нужном Вам сообщении, том, которое хотите процитировать, есть значок красненький "цитата". На него жмите.

vad1 писал(а):В нужном Вам сообщении, том, которое хотите процитировать, есть значок красненький "цитата". На него жмите.

О, вот спасибо большое! Ведь так и выводила на клавиатуре имена тех, к кому обращалась!

Алима Айтуреева писал(а):Здравствуйте! Подскажите, пожалуйста, куда мне в ф.100.00 отнести расходы по аренде автомобиля у физического лица( нашего работника)?
Я эту сумму указывала в Декларации по СН и ИПН в течение года, удерживала ИПН 10%, а проводки давала 7110/3360, 3360/3120.
А в 100.00 не знаю, куда ее деть!
Наверное,в строку 100.00.30V " расходы по начисленным доходам раб-ков и иным выплатам физ.дицам"?
Или все-таки нет?
Помогите, пожалуйста!

Я все услуги по договорам с физ. лицами отнесла в стр.100.00.30V. По логике это должно быть правильно, ведь эти расходы попали в ф.200, т.к. облагаются ИПН. Мне кажется эта строка должна совпадать с ф.200 в части начисленных доходов. Поправьте меня, если я ошибаюсь, я тогда перенесу услуги в другую строку.

Нет все правильно. ФНО 200 должно совпадать с этой строкой.

Махаон писал(а):Я все услуги по договорам с физ. лицами отнесла в стр.100.00.30V. По логике это должно быть правильно, ведь эти расходы попали в ф.200, т.к. облагаются ИПН. Мне кажется эта строка должна совпадать с ф.200 в части начисленных доходов. Поправьте меня, если я ошибаюсь, я тогда перенесу услуги в другую строку.

В правилах заполнения 100.00 сказано "в строке 100.00.030 V указываются расходы по начисленным доходам работников и иным выплатам физическим лицам, относимые на вычет в соответствии со статьей 110 Налогового кодекса, за исключением расходов по начисленным доходам работников:
отражаемых по строке 100.00.041 и представляющих собой превышение размеров суточных, установленных подпунктом 4) пункта 3 статьи 155 Налогового кодекса;
включаемых в первоначальную стоимость фиксированных активов, объектов преференций;
признаваемых последующими расходами в соответствии с пунктом 3 статьи 122 Налогового кодекса;
включаемых в первоначальную стоимость активов, не подлежащих амортизации, в соответствии со статьей 87 Налогового кодекса;"
аренда у физ лица под ст.110 не попадает.

В правилах заполнения 100.00 сказано "в строке 100.00.030 V указываются расходы по начисленным доходам работников и иным выплатам физическим лицам, относимые на вычет в соответствии со статьей 110 Налогового кодекса, за исключением расходов по начисленным доходам работников:
отражаемых по строке 100.00.041 и представляющих собой превышение размеров суточных, установленных подпунктом 4) пункта 3 статьи 155 Налогового кодекса;
включаемых в первоначальную стоимость фиксированных активов, объектов преференций;
признаваемых последующими расходами в соответствии с пунктом 3 статьи 122 Налогового кодекса;
включаемых в первоначальную стоимость активов, не подлежащих амортизации, в соответствии со статьей 87 Налогового кодекса;"
аренда у физ лица под ст.110 не попадает.[/quote]
Вот из-за этого я и сомневалась! скорее к вашему ,vad1, мнению я и склоняюсь! Хотя, твердо не уверена!

A_A_A писал(а):опять начальница... жаль она сама не может сюда зайти... в общем дело вот в чем. есть дебиторская задолженность. она посадила на расходы, но в НУ сказали, что это неправильно. что сначало нужно осуществить переписку с этими дебиторами, потом по результатам этой переписки должно пройти судебн. разбирательство, а уж потом по его итогам можно (или не можно) сажать задолжненность на расходы. но дело в том, что найти эих товарищей она не может: ни телефоны не отвечают, и по адресу нет. подскажите, пожалуйста, как теперь правильно поступить?

я конечно не юрист, но насколко я знаю, если вы подадите в суд на них, потом им вышлют повестку, если после трех повесток в суд они не появятся, то суд выносит решение в вашу пользу.

Vezuchaia писал(а):А можно по поводу вычетов обсудить? Дело в том что у меня есть небольшая сумма которая идет на расходы не идущие на вычет, так вот я ее в декларации указала в прочих расходах, а потом в строке 100.00.059II указала как корректировка вычетов. А теперь в сверке у меня рассхождение на эту сумму.

не надо делать никаких корректировок и в прочих расходах писать эту сумму тоже не надо. Есть отдельная строка для сумм не идущих на вычет (номер не помню, сейчас перед глазами формы нет).

Olga062007 писал(а):

A_A_A писал(а):опять начальница... жаль она сама не может сюда зайти... в общем дело вот в чем. есть дебиторская задолженность. она посадила на расходы, но в НУ сказали, что это неправильно. что сначало нужно осуществить переписку с этими дебиторами, потом по результатам этой переписки должно пройти судебн. разбирательство, а уж потом по его итогам можно (или не можно) сажать задолжненность на расходы. но дело в том, что найти эих товарищей она не может: ни телефоны не отвечают, и по адресу нет. подскажите, пожалуйста, как теперь правильно поступить?

я конечно не юрист, но насколко я знаю, если вы подадите в суд на них, потом им вышлют повестку, если после трех повесток в суд они не появятся, то суд выносит решение в вашу пользу.

Суд дает повестку на руки подавшему иск и требует в назначенный для рассмотрения срок принести повестку с подписью ответчика. Судились в этом году не раз и не два. Никто добром платить не желает, а вот по решению суда сразу платят и даже мировые дважды заключали и получили свои долги. Просто есть такие фирмы которые уже не работают и нести повестку не куда так как телефон бывшего директора либо учредителя домашний взять не где, а по прежнему месту их нет. Срок три года прошел - есть статья Кодекса в которой нет ссылки на наличие судебных претензий к должнику. Вот по ней и признаем сомнительный долг либо сомнительное требование. И что значит в НУ сказали?! Чем они свое сказали подтвердили - НПА Закон ? Мне кажется ничем. Да было время когда было такое в Кодексе (лет так пять назад) там было написано что при наличии претензии, судебный решений и бла бла бла. А теперь такого в Кодексе нет и точка.

2. Вычету подлежат расходы налогоплательщика в виде выплат физическим лицам, определенных подпунктами 2), 3), 7), 9) - 12), 14), 17) пункта 3 статьи 155 настоящего Кодекса.
Там действительно нет никаких выплат за аренду транспорта либо помещения либо еще чего нибудь за что привыкли проводить с удержанием ИПН наши девочки и мальчики.... Я раз двести писала устаревший шаблон, отсутствующий в Кодексе, но кто хочет менять стереопиты? Тырчут в прочий доход и всего делов. Однако строка в ФНО 100 должна быть равна форме 200.00 - тут вот никуда не свернуть.
А дальше каждый решает сам либо тут убрать и сдавать допик 200 либо тут поставить и дальше куда кривая выведет.

Lada писал(а):И что значит в НУ сказали?! Чем они свое сказали подтвердили - НПА Закон ? Мне кажется ничем. Да было время когда было такое в Кодексе (лет так пять назад) там было написано что при наличии претензии, судебный решений и бла бла бла. А теперь такого в Кодексе нет и точка.

наверное этот инспектор последний раз 5 лет назад кодекс открывал

Lada писал(а):2. Вычету подлежат расходы налогоплательщика в виде выплат физическим лицам, определенных подпунктами 2), 3), 7), 9) - 12), 14), 17) пункта 3 статьи 155 настоящего Кодекса.
Там действительно нет никаких выплат за аренду транспорта либо помещения либо еще чего нибудь за что привыкли проводить с удержанием ИПН наши девочки и мальчики.... Я раз двести писала устаревший шаблон, отсутствующий в Кодексе, но кто хочет менять стереопиты? Тырчут в прочий доход и всего делов. Однако строка в ФНО 100 должна быть равна форме 200.00 - тут вот никуда не свернуть.
А дальше каждый решает сам либо тут убрать и сдавать допик 200 либо тут поставить и дальше куда кривая выведет.

Как бы то ни было, оставляю выплаты физ. лицам на стр. 100.00.030V.

Olga062007 писал(а):

Vezuchaia писал(а):А можно по поводу вычетов обсудить? Дело в том что у меня есть небольшая сумма которая идет на расходы не идущие на вычет, так вот я ее в декларации указала в прочих расходах, а потом в строке 100.00.059II указала как корректировка вычетов. А теперь в сверке у меня рассхождение на эту сумму.

не надо делать никаких корректировок и в прочих расходах писать эту сумму тоже не надо. Есть отдельная строка для сумм не идущих на вычет (номер не помню, сейчас перед глазами формы нет).

Это строка 100.00.030IX Затраты не относящиеся на вычеты. По формуле расчета затрат по реализованным товарам, услугам она вычитается. Но, если вы в эту строку ставите сумму затрат, то и в стр.100.00.030IVН она должна присутствовать. Иначе, чего её вычитать, если её изначально там нет. Сверка не пойдет. Такое вот моё мнение.

Здравствуйте коллеги!
такая ситуация: переплата по налогу на транспорт с 2008г. 31 000т.
начислено в 2009г. 641 000т.
доначислено за 2008г. 18 000т.
оплачено в 2009г. 628 000т.
получается 628 000 +31 000=641 000+18 000
какую сумму взять на вычет? подскажите пжл

kto podskajet- Gde pokazat v Sverke *korrektirovku vichetov*?

Здравствуйте,помогите начинающему бухгалтеру . в разделе Вычеты:налоги и обязательные платежи в бюджет какие налоги нужно ставить,то что начисленные в пределах уплаченных я знаю,а вот ИПН,Пенсионку и сбор с аукционов надо или нет? Спасибо
P.S. Очень стыдно за свою неграмотность

Lada писал(а): Однако строка в ФНО 100 должна быть равна форме 200.00 - тут вот никуда не свернуть.

Это вы так решили. Официальное подтверждение есть?

ИПН, пенс. сидят в з/пл..их не надо.
надо соц.н., налог на имущ, на трансп., соц.отч

Дёма писал(а):ИПН,Пенсионку и сбор с аукционов надо или нет? Спасибо

ИПН и пенсионка у Вас будет в составе расходов на оплату труда стр.100.00.030V, а вот сбор с аукционов конечно не налог, а сбор, но я все-равно такие сборы ставлю на "Налоги". Может кто по-другому делает.

Здравствуйте тем, кто не спит. Помогите начинающим бухгалтерам. делаю годовой отчет, собрала расходы(вычеты) и доходы. Вывела НОД(1700 000000тенге) и посчитала КПН(340 000 тенге).
Теперь делаю фин отчетность:
вопрос 1: начислять КПН в 1С надо с финансового итога года, или с НОД. Ну вот например : Нераспред прибыль -2000 000 (счет 5510)тенге, а НОД- 1700 000 тенге. Соответственно КПН по бух.учету - 2000 000 *20%=400000 тенге, а по налог.учету - 1700 000 *20%= 340 000 тенге. Какую сумму надо начислить в 1С, и какую ставить в фин.отчетность в строчку : расходы по КПН (номер строки 140).
вопрос 2: В сверку ф. 100 по строке Чистый доход (по фин.очетности) ставлю 2000 000 -400 000 = 1600 000 тенге или 2000 000 - 340 000 = 1660 000 тенге.Совсем запуталась в 3 березах, Помогите плиз!!!!!