Как зарегистрироваться на форуме?

Блог имени muntyan (темы, которые создал(а) участник форума muntyan)

Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Вопросы бухгалтерского и налогового учета, проблемы, решения. Финансовая отчетность. Управленческий учет и отчетность.

Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

Сообщение Кайрат-F2 » 18 фев 2010, 21:48

111111 писал(а):где скачать правила заполнения ф.100.00 за 2009 г.

начните отсюда: Правила заполнения налоговых форм на 2009 год
Кайрат-F2

 
Сообщения: 37346
Зарегистрирован: 27 янв 2008, 16:54
Откуда: г. Братислава - Словакия
Профессия: IT Специалист
Блог имени Кайрат-F2
Активность участника


    Эта тема в сообществах:

    Тема пока не добавлена ни в одно сообщество

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение Альтаир » 19 фев 2010, 08:37

    Оказываем услуги по международным перевозкам пассажиров в Россию и обратно. Российский автовокзал удерживает 15 % за реализацию билетов. Остальная сумма поступает на валютный счет в Казахстане. Как правильно отразить в учете : полная сумма выручки-на доход, удержанные суммы-на вычет или же в доход включается только сумма, полученная нв валютный счет .И соответственно как правильно заполнить строку 100.061 и ф.300 (доходы, облагаемые по 0 ставке)?
    Альтаир
    -------
     
    Сообщения: 6
    Зарегистрирован: 21 янв 2009, 08:48
    Блог имени Альтаир
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение Сева » 19 фев 2010, 09:40

    Здесь не происходит передачи части выручки российскому автовокзалу, поэтому
    доход определяется поступлением средств на валютный счет в Казахстане.

    Статья 232. Необлагаемый оборот
    Необлагаемым оборотом является оборот по реализации товаров, работ, услуг:
    1) освобожденный от налога на добавленную стоимость в соответствии с настоящим Кодексом;
    2) местом реализации которого не является Республика Казахстан.
    Место реализации товаров, работ, услуг определяется в соответствии со статьей 236 настоящего Кодекса.
    Сева
    -------
     
    Сообщения: 190
    Зарегистрирован: 01 авг 2009, 18:50
    Откуда: г. Актобе
    Профессия: Бухгалтер
    Блог имени Сева
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение MiaDara » 19 фев 2010, 10:23

    У нас в 2008г был убыток, теперь в 2009г имею право взять тлько 1/10часть убытка для переноса по ст.137.п.1, даже если по БУ он полностью идет на вычет.Тогда получается, что по БУ у меня убыток, а по НУ-доход.??? Не рассчитала.Прокомментируйте.
    Аватара пользователя
    MiaDara
    -------
     
    Сообщения: 1029
    Зарегистрирован: 21 сен 2009, 17:44
    Блог имени MiaDara
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение Lada » 19 фев 2010, 11:23

    Статья 137. Перенос убытков
    1. Убытки от предпринимательской деятельности, а также убытки от выбытия фиксированных активов I группы переносятся на последующие десять лет включительно для погашения за счет налогооблагаемого дохода данных налоговых периодов.
    Ну и где это Вы узрели 1/10 часть???
    Тут ясно написано десять лет - то есть если раньше после 3-х лет убыток становился не переносимым, то теперь после 10 лет если он не покроется, то станет не переносимым.
    Lada

     
    Сообщения: 5475
    Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
    Профессия: Другое
    Блог имени Lada
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение Lada » 19 фев 2010, 11:24

    Статья 15-1. Установить, что статья 137 Кодекса Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) применяется к убыткам, возникшим в налоговые периоды после 31 декабря 2008 года.
    Убытки, возникшие в налоговые периоды до 1 января 2009 года, переносятся в порядке и на сроки, установленные статьей 124 Кодекса Республики Казахстан «О налогах и других обязательных платежах в бюджет» (Налоговый кодекс) от 12 июня 2001 года.
    При этом убытки по производным финансовым инструментам с учетом особенностей операций хеджирования, возникшие в налоговые периоды до 1 января 2009 года, переносятся на последующие три года включительно и компенсируются за счет доходов по производным финансовым инструментам.
    И вот это не забываем!
    Lada

     
    Сообщения: 5475
    Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
    Профессия: Другое
    Блог имени Lada
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение MiaDara » 19 фев 2010, 11:40

    Ой, не знаю, бзик! в голове..Lada ,спб.
    т.е.у меня на дан.момент за 2009г.убыток снова +убыток за 2008г, и ждем , что он покроется в след.году или в течение 10лет.Получается 1 год прошел на убыток за 2008г, а на убыток за 2009г -10лет только наступает, так? И надо отслеживать кажд.год отд-но?
    2. если еще мы закроем неск-ко работ за 2009г., то у меня выходит Дх-Убыток за 2008г=НОД, значит убыток перекрылся Все.главное теперь. чтобы этот Дх, кот.может возникнуть не превысил заявл.АП на 2009г.Также?
    Аватара пользователя
    MiaDara
    -------
     
    Сообщения: 1029
    Зарегистрирован: 21 сен 2009, 17:44
    Блог имени MiaDara
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение MiaDara » 19 фев 2010, 11:59

    неправильно написала, убыток 2008г на 3года,а 2009г-на 10лет.
    Аватара пользователя
    MiaDara
    -------
     
    Сообщения: 1029
    Зарегистрирован: 21 сен 2009, 17:44
    Блог имени MiaDara
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение Алена77 » 19 фев 2010, 12:50

    Katy писал(а):
    Svetlana_V писал(а):
    Katy писал(а):Спрашиваю у тех кто уже начал собирать ф.100
    стр.100.00.030 собирается по формуле, которая приведена в правилах и в самой форме. НО! В формуле написано, что строка 100.00.030 X отнимается, но по логике, она не должна отниматься, она приводится справочно. Вот теперь не могу понять- это ошибка в формуле или я чего то недопонимаю. :o


    В строку 100.00.030.IV.H - ставите полученные услуги по документам (н/р страхование ГПО работодателя-всю сумму по страх.полису),
    т.к. 1)в строке 100.00.030 указывается стоимость реализованных (использованных) товаров, приобретенных и безвозмездно полученных работ, услуг, относимая на вычеты в соответствии с пунктом 1 статьи 100 Налогового кодекса;
    100.00.030.X отнимаете расходы относящиеся к РБП, т.к что все верно.


    Я страховку посадила в строку 100.00.030 VI, на сумму относимую к отчетному году, остаток перенесенный на след.год показала в строке 100.00.030.X. В прошлой ф.100 было такое же составление, но сумма переноса на след.год не отнималась, она приводилась справочно. Все таки у меня сомнения насчет правильности формулы .


    Если страховку в 100.00.30, то что тогда ставим в 100.00.048 "Страховые премии по договорам страхования"?
    Алена77
    -------
     
    Сообщения: 47
    Зарегистрирован: 18 авг 2009, 12:08
    Блог имени Алена77
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение liza2003 » 19 фев 2010, 13:08

    Напишите мне пожалуйста,если ТОО открылось только в дек.2009 прибыли никакой не было,а появилась только в январе 2010.В январе я делаю проплату по налогам и отчислениям за декабрь 2009г. Вопрос Нужно ли мне в 100 форме за 2009 год указывать где нибудь эти налоги и отчисления?
    liza2003
    -------
     
    Сообщения: 344
    Зарегистрирован: 21 янв 2010, 11:20
    Блог имени liza2003
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение Lada » 19 фев 2010, 14:05

    Эти налоги не надо. Налоги только по факту оплаты, но не выше начисленного.
    Lada

     
    Сообщения: 5475
    Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
    Профессия: Другое
    Блог имени Lada
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение liza2003 » 19 фев 2010, 14:09

    [quote="Lada"]Эти налоги не надо. Налоги только по факту оплаты, но не выше начисленного.[/q
    Спасибо Лада! :) А когда мне их показать,я так понимаю теперь через год? :?
    liza2003
    -------
     
    Сообщения: 344
    Зарегистрирован: 21 янв 2010, 11:20
    Блог имени liza2003
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение свёкла » 19 фев 2010, 14:27

    Подскажите пожалуста.Как нам быть.Наше ТОО относится к той категории Ю.Л.-производители сельскохозяйственной продукции.Наше предприятие организовано с 1999 года .С 2001 годамы работали по патенту и декларацию по КПН не заполняли.Теперьпо новому налоговому кодексу в 2009 году мы должны её заполнять.Меня интересует следуещее,как правильно запольнить форму100.00054.,если последний раз мы её заполняли в 2000 году
    свёкла
    -------
     
    Сообщения: 11
    Зарегистрирован: 10 фев 2010, 16:48
    Блог имени свёкла
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение Lada » 19 фев 2010, 14:48

    Это что за форма то такая 100.00054? Там нет такой формы - где вы ее взяли?
    Lada

     
    Сообщения: 5475
    Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
    Профессия: Другое
    Блог имени Lada
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение Lada » 19 фев 2010, 14:50

    Главное не забудьте, что СХ производители не переносят убытки прошлых лет на этот год!
    Lada

     
    Сообщения: 5475
    Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
    Профессия: Другое
    Блог имени Lada
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение Наташа С » 19 фев 2010, 18:57

    Здравствуйте, подскажите пожалуйста ТОО заключило договор о выполнении работ в 2009г, работы выполнены, акт выполненых работ подписан, оплаты нет за 2009г, предполагают перечислить в 2010, но не известно когда. Как мне быть? В включать в СГД, относить на вычеты затраты, и надеятся, что в 2010 г, пройдет оплата. :?
    Наташа С
    -------
     
    Сообщения: 5
    Зарегистрирован: 08 фев 2010, 12:10
    Блог имени Наташа С
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение Svetlana_V » 19 фев 2010, 19:12

    Наташа С
    Читайте НК ст.57 - в РК действует метод начисления - доходы и расходы учитываются по факту выполнения не зависимо от оплаты.
    Svetlana_V

     
    Блог имени Svetlana_V
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение Наташа С » 19 фев 2010, 19:33

    Спасибо, очень благадарна. :D
    Наташа С
    -------
     
    Сообщения: 5
    Зарегистрирован: 08 фев 2010, 12:10
    Блог имени Наташа С
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение Динара Абренова » 19 фев 2010, 23:04

    когда выйдет в кабинете 100.00 форма(КПН)?.
    Динара Абренова
    -------
     
    Сообщения: 118
    Зарегистрирован: 09 июл 2009, 18:07
    Блог имени Динара Абренова
    Активность участника

    Re: Декларация по КПН 100.00 за 2009 год

    Сообщение Lada » 19 фев 2010, 23:58

    Злободневный вопрос на который пока нет ответов.
    Lada

     
    Сообщения: 5475
    Зарегистрирован: 24 мар 2008, 00:21
    Профессия: Другое
    Блог имени Lada
    Активность участника

    Пред.След.

    Привет. Мы ищем таланты:
    • Тебе интересен форум? Ты хочешь участвовать и развивать его?
    • Тебе интересно в твоей профессии?
    • Тебе есть чем поделиться из твоего опыта с коллегами на форуме? Есть чем поделиться из собственного опыта, научить или рассказать?
    Мы ищем таланты, которые помогут развить форум. Что взамен:
    • Получить приглашение на форум
    • Радость общения
    • Совместное развитие
    Как: об этом написано на странице: http://tandem.f2.kz/

    Вернуться в Налоговый и бухгалтерский учет

     


    • Похожие темы
      Ответы
      Просмотры
      Последнее сообщение

    Кто сейчас на конференции

    Сейчас этот форум просматривают: Bing [Bot] и гости: 21


    Лучшие темы за неделю:



    Вам помог наш сайт?

    Тогда и мы с радостью примем Вашу помощь
    Перечислите любую сумму на Билайн-номер +7-777-398-41-00

    Каждое перечисление поможет форуму!



    Новые сообщения:

    [Новость] pki.gov.kz Национальный удостоверяющий центр РК
    Кайрат-F2
    Сегодня, 14:12

    Соболезнуем...
    Кайрат-F2
    Вчера, 17:13

    Экономика Казахстана к 2060 годам и сегодняшней рождаемость
    Кайрат-F2
    26 мар 2024, 21:11

    [12.03.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2022 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    12 мар 2024, 14:36

    День благодарности
    daur
    03 мар 2024, 16:11

    Работа сайта и форума bb.f2.kz
    Кайрат-F2
    01 мар 2024, 21:19

    [Новость] Версия ИС СОНО 4.0.38 [29.02.2024]
    Кайрат-F2
    01 мар 2024, 20:09

    [Новость] Предельные цены на нефтепродукты в Казахстане
    Кайрат-F2
    28 фев 2024, 11:15

    Работа налоговых серверов в 1 квартале 2024 года
    Кайрат-F2
    23 фев 2024, 21:24

    Кино: новинки, любимые, советую посмотреть
    Кайрат-F2
    23 фев 2024, 12:26

    Статус "Обрабатывается в ЦУЛС"
    Кайрат-F2
    14 фев 2024, 19:37

    [05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2023 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    05 фев 2024, 22:02

    [05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2024 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    05 фев 2024, 22:02

    [05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2021 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    05 фев 2024, 21:58

    [05.02.2024 обновлена] Шаблоны форм на 2020 год для ИС СОНО
    Кайрат-F2
    05 фев 2024, 21:57

    [05.02.2016 обновлена] Обновления "Бухгалтерия для Казахстана" 1С 8.2 редакции 2.0
    vad1
    05 фев 2024, 21:41

    [05.02.2024 обновлена] Правила заполнения налоговых форм на 2019 год
    Кайрат-F2
    05 фев 2024, 15:57

    А вы знаете, что.............
    Кайрат-F2
    03 фев 2024, 18:53

    [02.02.2024 обновлена] Правила заполнения налоговых форм на 2018 год
    Кайрат-F2
    02 фев 2024, 18:35

    [Новость] Перспективы развития интернета в Казахстане
    Кайрат-F2
    31 янв 2024, 14:50

    Производство зерна в Казахстане
    Кайрат-F2
    25 янв 2024, 23:44

    Девальвация или инфляция в Казахстане?
    Кайрат-F2
    24 янв 2024, 05:31

    Цены на овощи и фрукты в Казахстане
    Кайрат-F2
    23 янв 2024, 18:39

    Трясет, однако !!!!
    Кайрат-F2
    23 янв 2024, 01:43

    Новогодняя тема
    Кайрат-F2
    29 дек 2023, 13:25

    [28.12.2023 обновлена] AKMedia Browser 23.12.28[ЭСФ, обновление форм СОНО, Кабинет]
    Кайрат-F2
    28 дек 2023, 22:41

    Работа налоговых серверов в 4 квартале 2023 года
    Necytij
    28 дек 2023, 13:26


    Хостинг предоставлен Компанией Хостинг–Сервис HS.kz