Форум казахстанского налогоплательщика

Добрый день, господа!
У меня такой вопрос к знатокам:
Мы импортируем товар, предоплата-100%. По МСФО курсовой разницы не возникает. Приходуем товар по рыночному курсу на день оплаты. Далее согласно п.25 МСФО если на дату поступления ТМЗ покупная цена окажется выше в связи с падением валютного курса на день выпуска ГТД на разницу нужно признать убыток от снижения стоимости ТМЗ.
ПРИМЕР:
купили на 1000 долларов.
курс на дату оплаты- 121
курс на дату поступления - 120
Д 1610 К 1030 -121000
Д 1310 К 1610 -121000
Д 7420 К 1360 -1000.
Внимание вопрос: Вот эти самые расходы по обесцениванию запасов сч. 1360 в налоговом учете относятся на вычеты и в какую строку в декларации их нужно относить? или их нужно ставить по строке 100.00.085 "расход, возникающий в связи с изменением стоимости активов" и в налоговом учете на вычеты не брать???

Lada писал(а):Форм не будет (фин отчетности). Сдаю в электронке. Фин отчетность на бумаге. А там будь что будет.

сегодня ходила в НУ, 100.00 сдаете в электронном. а фин.отчетность с уведомлением и письмом в НУ

Никакого уведомления прилагать не собираюсь и письмо тоже - есть Кодекс там написано фин отчетность. Остальные выдумки НК буду игнорировать.

zohan писал(а):а где в Соно эти налоговые регистры, не подскажете?

сами разрабатываете

ОРМ писал(а):фин.отченость за 2009 год?где и как?в бумажном варианте?

в этой теме уже давалась ссылка на тему про финотчетность, заодно и другую полезную информацию найдете

Lada
Никакого уведомления прилагать не собираюсь и письмо тоже - есть Кодекс там написано фин отчетность. Остальные выдумки НК буду игнорировать.

Мне думается, сопроводительное письмо с указанием кол-ва страниц все-же надо приложить. Не так много времени и труда это займет

Подскажите пжл
у меня доход от реализации товара - 1 577 000 186 тнг
возврат товара - 1 411 388 тнг

Мне возврат товара указать - если отдельно,то в какой строке; или в строке 100.00.001 - отминусить от дохода от реализации товара?

Пари
Ответ в этой теме на 8 странице.

Всем добрый день! Может у кого есть сверка из КПН в формате Exell (100.17) ??? И может кто ни будь знает когда в СОНО заработает авторасчёт, а то уж больно проблемотично считать это всё на калькуляторе...

Авторасчета не будет, также прочитайте тему про фин.отчетность

sokref писал(а):Авторасчета не будет, также прочитайте тему про фин.отчетность

Как??? Авторасчёта ни когда не будет?? Ну и наработали програмку...Про фин.отчетность прочла, но так до конца и не поняла, надо в бумажном виде нести её в НУ или нет...Мы изначально думали что нужно в электронном варианте набрать налговые регистры, в том числе и фин.отчётность, распечатать и хранить у себя, а теперь не поймём ни чего...В 100 форме нет ни баланса, ни прочей фин.отчётности как раньше было, вот и сидишь и думаешь, распечатать с 1С и нести в налоговую или нет...дурдом!

100.04 почему не берутся данные из эксел.невозможно ведь 1000 поставщиков по филиалам заполнять вручную

zasadabuh писал(а):Ну и наработали програмку

когда-нибудь будет, но в 100.00 сдавать и набирать руками или из 1С. По финотчетности лучше в специальной теме вопрос задать, там уже обсуждается, там и продолжать

Спасибо Sokref за то что Вы есть!!!!!!!!! Будем надеятся на лучшее...пошла в тему про фин.отчётность пока чуток времени появилось..и отправлю СМС))

аууу скажите мне пожалуйста расходы по реализованным товарам по РНН и БИН как собирать? импорт из Эксел будет работать или также неактивен????

Импорт из Excel для формы 100.00 не будет

Андромеда писал(а):(100.00.030II - 100.00.030III + 100.00.030IV + 100.00.030V + 100.00.030VI - 100.00.030VII - 100.00.030VIII - 100.00.030IX - 100.00.030X) или 2. (100.00.030XI+ 100.00.030IV - 100.00.030IVA + 100.00.030V + 100.00.030VI - 100.00.030VII- 100.00.030VIII - 100.00.030IX - 100.00.030X - 100.00.030XII) такая подсказка в Кабинете к расчету итоговой 100.00.30... два раза пересчитавала, получаются абсолютно разные цифры и что они хотят этим сказать?? выбирай, какой удобней??

скажите, пожалуйста, какой вариант верен??? я уже запуталась, консультант в НУ говорит каким хотите, эт же бред!!! и правельно ли, что в строку 100.00.030 XI ФАКТИЧЕСКИ РЕАЛИЗОВАННЫЕ ТМЗ я заполняю данные с 7010???

Люди, помогите!!! Что то я ничего не понимаю!!! Согласно правилам составления ф.100 ПРИЛ 4 заполняют только не НДС-ники??? так? а Мы просто в самой декл заполняем расходы не расписывая подробно? так???

Составление формы 100.04 - Расходы по реализованным товарам, выполненным работам, оказанным услугам

38. Данная форма заполняется лицами, не являющимися плательщиками налога на добавленную стоимость. В форме отражаются сведения по приобретенным товарам (работам, услугам), включая не относимые на вычеты. Сведения из данной формы не переносятся в Декларацию и приложения к ней.

БухгалтерД писал(а):Люди, помогите!!! Что то я ничего не понимаю!!! Согласно правилам составления ф.100 ПРИЛ 4 заполняют только не НДС-ники??? так? а Мы просто в самой декл заполняем расходы не расписывая подробно? так???

Составление формы 100.04 - Расходы по реализованным товарам, выполненным работам, оказанным услугам

38. Данная форма заполняется лицами, не являющимися плательщиками налога на добавленную стоимость. В форме отражаются сведения по приобретенным товарам (работам, услугам), включая не относимые на вычеты. Сведения из данной формы не переносятся в Декларацию и приложения к ней.

да, получается, что 100.04 заполняют неплательщики НДС, а доход указывается просто общей цифрой в 100.00.001, я так понимаю

100.00.030 Расходы по реализованным товарам(работам услугам)
В 100.00.030 указывается стоимость реализованных( использованных) товаров, приобретенных и безвозмездно полученныхработ, услуг, отнасимые на вычеты в соответствии спунктом 1 статьи 100 НК.
При заполнение ячейки 1 строка 100.00.030 определяется (100.00.030II - 100.00.030III + 100.00.030IV + 100.00.030V + 100.00.030VI - 100.00.030VII - 100.00.030VIII - 100.00.030IX - 100.00.030X) Такой порядок расчета расходов по реализованным товарам обязателен к применению всеми налогоплательщиками, за исключением недропользователей, осуществляющих введение раздельного налогового учета.
Второй вариант для недропользователей осуществляющих ведение раздельного учета.
Обратите внимание: Налогоплательщики, осуществляющие ведение раздельного налогового учета составляют Декларацию в целом по всем видам деятельности(включая контрактную и внеконтрактную деятельность) на основе данных налогового учета и не применяют формулы, предусмотренные в Декларации, если применение таких формул приведет к искажению значений, подлежащих отражению в данной декларации и приложениях к ней.